ევროკავშირის ქვეყნებში და რუსეთში საპენსიო სისტემების ფინანსური მხარდაჭერა. რუსეთის ფედერაციაში საპენსიო სისტემის სამი დონე

პენსია გარანტირებულია ყოველთვიური გადახდამოქალაქეთა უზრუნველყოფა მოხუცებულთა სრული ან ნაწილობრივი ინვალიდობის, მარჩენალის დაკარგვისას, აგრეთვე სამუშაოს გარკვეულ სფეროში სტაჟის მიღწევასთან დაკავშირებით.

საპენსიო სისტემავ რუსეთის ფედერაციაშედგება სამი დონისგან:

1. სახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფა.

მიეწოდება შეზღუდული შესაძლებლობის მქონე მოქალაქეებს, რომლებმაც გარემოებების გამო არ მიიღეს შრომითი პენსიის უფლება - I, II და III ჯგუფების ინვალიდებს, მათ შორის ბავშვობიდან ინვალიდებს, ინვალიდ ბავშვებს, 65 წელს მიღწეულ მამაკაცებს, ქალებს, რომლებიც მიაღწიეს 60 წელს, რომლებსაც არ აქვთ დაზღვევის პერიოდი; ასევე, სახელმწიფო საპენსიო პენსიები ენიჭება მოქალაქეებს, რათა აუნაზღაურონ მათ დაკარგული შემოსავლები ფედერალური სახელმწიფოს შეწყვეტის გამო. საჯარო სამსახურიდადგენილი სტაჟის მიღწევისთანავე; ან გავლისას მოქალაქეთა ჯანმრთელობაზე მიყენებული ზიანის ანაზღაურება სამხედრო სამსახურირადიაციული ან ტექნოგენური კატასტროფების შედეგად, მარჩენალის ინვალიდობის ან დაკარგვის შემთხვევაში და რიგ სხვა შემთხვევებში. სახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფა ხდება რუსეთის ფედერაციის ფედერალური ბიუჯეტის ხარჯზე. სახელმწიფო საპენსიო სისტემით პენსიას 3 000 000 ადამიანი იღებს.

2. სავალდებულო საპენსიო დაზღვევა

სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის (MPI) ფარგლებში, შრომითი პენსია ინიშნება და ანაზღაურდება. შრომითი პენსია – ყოველთვიური ნაღდი ანგარიშსწორებითდაზღვეული პირების კომპენსაციის მიზნით ხელფასებიდა მათ მიერ დაკარგული სხვა გადასახადები სიბერის ან ინვალიდობის გამო ქმედუუნარობის დაწყების გამო და შეზღუდული შესაძლებლობის მქონე წევრებიდაზღვეული პირების ოჯახები - ამ დაზღვეული პირების გარდაცვალების გამო დაკარგული მარჩენალის ხელფასები და სხვა გადასახადები და გასამრჯელოები, რომელთა უფლებაც განისაზღვრება მოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად.

ჩასმა - ხელოვნება. 39, „რუსეთის ფედერაციის კონსტიტუცია 1. ყველას გარანტირებულია სოციალური უზრუნველყოფა ასაკის მიხედვით, ავადმყოფობის, ინვალიდობის, მარჩენალის დაკარგვის, შვილების აღზრდისა და კანონით დადგენილ სხვა შემთხვევებში. 2. სახელმწიფო პენსიები და სოციალური შეღავათები დგინდება. კანონით 3. ნებაყოფლობითი სოციალური შეღავათები არის წახალისებული დაზღვევა, დამატებითი ფორმების შექმნა სოციალური უსაფრთხოებადა ქველმოქმედება. წინაპირობადანიშნოს შრომითი პენსია – არანაკლებ 5 წლიანი დაზღვევის სტაჟი. ხანდაზმულ ასაკში საპენსიო ასაკი არის 60 წელი მამაკაცებისთვის და 55 წელი ქალებისთვის. დაზღვევის პერიოდი არის სამუშაო პერიოდის მთლიანი ხანგრძლივობა, რომლის დროსაც დასაქმებულისთვის გადაიხადეს სადაზღვევო შენატანები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდში. სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის ფარგლებში არსებობს სამი სახის პენსია: ხანდაზმულობის შრომის პენსია, ინვალიდობის შრომის პენსია და გადარჩენის შრომის პენსია. OPS ხორციელდება დამსაქმებლებისგან სადაზღვევო შენატანების ხარჯზე მათი თანამშრომლებისთვის რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდში. რუსეთში 36 000 000 ადამიანი იღებს შრომით პენსიას.

3. არასახელმწიფო (დამატებითი) საპენსიო უზრუნველყოფა

არასახელმწიფო საპენსიო ფონდები ემსახურება რუსეთის 20 მილიონზე მეტ მოქალაქეს. 15,44 მილიონზე მეტი ადამიანი აყალიბებს შრომითი პენსიის დაფინანსებულ ნაწილს არასახელმწიფო საპენსიო ფონდებში. თითქმის 6,6 მილიონი ადამიანი აგროვებს პენსიებს NPF-ებში ნებაყოფლობითი (არასახელმწიფო) საპენსიო უზრუნველყოფის ფარგლებში.

ეს დამატებითი პენსიები, რომლებსაც იხდიან არასახელმწიფო საპენსიო ფონდები (NPF). ასეთი პენსიის მისაღებად მოქალაქემ უნდა გააფორმოს ხელშეკრულება არასახელმწიფო საპენსიო ფონდთან და გარკვეული დროით საკუთარი ნებაყოფლობითი შენატანები შეიტანოს. გარდა თავად მოქალაქისა, დამატებით არასახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფაში შენატანების შეტანა შეუძლია მის დამსაქმებელს. არასახელმწიფო საპენსიო პროგრამებში დღეს 6 700 000 ადამიანი მონაწილეობს.

დამატებითი პენსია ყალიბდება არა მხოლოდ NPF-ში ნებაყოფლობითი შენატანებიდან, არამედ ამ შენატანების ინვესტიციიდან მიღებული საინვესტიციო შემოსავლიდან. როგორ მუშაობს სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის სისტემა? სავალდებულო საპენსიო დაზღვევა არის შემოსავლის გადავადებული ნაწილი, რომელიც გადახდილია, როდესაც დაზღვეული მოვლენა- მაგალითად, მიღწევა საპენსიო ასაკი. Როგორ მეტი ფულიგაიგზავნა თქვენი მომავალი პენსიის ფონდში მთელი თქვენი სამუშაო ცხოვრების განმავლობაში, მით უფრო მაღალი იქნება ის. მოქალაქეებს, რომლებიც ექვემდებარებიან სავალდებულო საპენსიო დაზღვევას, დაზღვეული ეწოდებათ. დაზღვეული პირები არიან რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეები, აგრეთვე უცხო ქვეყნის მოქალაქეები და მოქალაქეობის არმქონე პირები, რომლებიც მუდმივად ან დროებით ცხოვრობენ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე:

• - მუშაობს შრომითი ხელშეკრულებაან სამოქალაქო ხელშეკრულებით (ასე მუშაობს ადამიანების უმეტესობა დასაქმებულად);
• - უზრუნველყოს საკუთარი თავი სამუშაოთი ( ინდივიდუალური მეწარმეები, კერძო პრაქტიკით დაკავებული ადვოკატები, ნოტარიუსები); რომლებიც არიან გლეხური (ფერმის) კომლების წევრები;
• - რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მუშაობა რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდში სადაზღვევო შენატანების გადახდის შემთხვევაში;
• - ტომობრივი და საოჯახო თემების წევრები პატარა ხალხებიჩრდილოეთი, ჩართული ტრადიციული ეკონომიკური სექტორებით;
• - სასულიერო პირები.

დადასტურება, რომ თქვენ გახდით სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის სისტემის მონაწილე - OPS სადაზღვევო მოწმობა (ჩვეულებრივ, მწვანე პლასტიკური ან ლამინირებული ბარათი). თქვენ შეგიძლიათ თავად მიმართოთ საპენსიო ფონდის ოფისში თქვენს საცხოვრებელ ადგილას. 2011 წლიდან, რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდი იწყებს რეგისტრაციას PFR სისტემაყველა რუსი, ასაკის მიუხედავად. 2010 წლამდე, OPS სადაზღვევო სერთიფიკატები გაიცემა მხოლოდ 14 წელზე უფროსი ასაკის პირებზე, როდესაც ისინი მიმართავდნენ რუსეთის საპენსიო ფონდს, ან მათ გასცემდნენ მათი პირველი დამსაქმებლის მიერ. სერთიფიკატი შეიცავს პერსონალურ მონაცემებს და პირადი ანგარიშის ნომერს რუსეთის საპენსიო ფონდში - SNILS.

SNILS არის მოქალაქის ინდივიდუალური პირადი ანგარიშის სადაზღვევო ნომერი სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის სისტემაში. რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდს დაევალა დარეგისტრირდეს რუსეთის საპენსიო ფონდში 2011 წელს და გასცეს SNILS რუსეთის ფედერაციის ყველა არასრულწლოვან მოქალაქეს. ეს მოითხოვს პირად მონაწილეობას. თქვენ უნდა შეავსოთ სპეციალური ფორმა და წარუდგინოთ საპენსიო ფონდს. ეს მნიშვნელოვანია, რადგან SNILS ხდება მოქალაქეების პერსონალური მონაცემების ერთადერთი იდენტიფიკატორი რუსეთის ყველა ფედერალურ და რეგიონალურ განყოფილებაში, უნივერსალური ბარათების იდენტიფიკატორი. ასეთი ბარათების დახმარებით თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ სხვადასხვა სახის სახელმწიფო მომსახურება - სამედიცინო მომსახურებიდან დაწყებული ფასდაკლებით მოგზაურობატრანსპორტში.

საპენსიო სისტემის განვითარების გზები: საექსპერტო დასკვნა

(გამოქვეყნებული ტექსტი წარმოადგენს კონფერენციაზე გამოსვლის გადამუშავებას და სრულად არ ემთხვევა მითითებულ გამოსვლას)

რა არის დღეს მთავარი პრობლემა საპენსიო სისტემაში? არსებობს კითხვა საშუალო ჩანაცვლების კოეფიციენტის შემცირების შესახებ. ჩნდება კითხვა ფედერალური ბიუჯეტიდან სუბსიდიების წილის გაზრდის შესახებ რუსეთის საპენსიო ფონდის (PFR) შემოსავლის სტრუქტურაში, ანუ, საბოლოო ჯამში, PFR ბიუჯეტის დისბალანსის შესახებ. ჩნდება კითხვა არასახელმწიფო საპენსიო ფონდების (NPFs) განვითარების არასაკმარისი ტემპის შესახებ, ყოველ შემთხვევაში საცალო ვაჭრობის კუთხით.

მაგრამ, ჩემი აზრით, ეს ყველაფერი მეორე დონის პრობლემაა. და პირველი დონის პრობლემაა საპენსიო სისტემის განვითარების მკაფიო და ზოგადად მიღებული იდეოლოგიის არარსებობა, რომლის გარეშეც შეუძლებელია შეფასდეს არც საპენსიო რეფორმის საერთო წარმატება და არც შექმნილი საპენსიო სისტემის ეფექტურობა; შეუძლებელია გარკვეული საპენსიო მაჩვენებლების სამიზნე მნიშვნელობების დადგენა; და ბოლოს, შეუძლებელია იმის თქმა, სად და როგორ უნდა განვითარდეს ეს სისტემა.

არაერთხელ ითქვა, რომ საპენსიო რეფორმა ბიუროკრატიული თვალსაზრისით არის ობოლი: რუსეთში არ არსებობს ფედერალური სამთავრობო ორგანო ან სხვა ორგანიზაცია, რომელიც პასუხისმგებელია მთლიანი რეფორმის ბედზე. ამა თუ იმ ხარისხით, საპენსიო საკითხებს განიხილავს ეკონომიკური განვითარების სამინისტრო, ჯანმრთელობისა და სოციალური განვითარების სამინისტრო, ფინანსთა სამინისტრო და ფედერალური ფინანსური ბაზრების სამსახური; სახელმწიფო დუმას, რუსეთის პრეზიდენტს და მთავრობას ეკისრება გარკვეული პასუხისმგებლობა პენსიებზე; უეჭველად მნიშვნელოვანი როლი FIU თამაშობს. მაგრამ არ არსებობს ორგანო, რომელიც აღჭურვილია საკმარისი უფლებამოსილებით, რათა კოორდინაცია გაუწიოს ამ პროცესში ყველა მონაწილეს, განავითაროს საერთო იდეოლოგია და უზრუნველყოს, რომ ყველა დანარჩენი დაიცვას იგი. მხოლოდ ზარმაცები არ შეადარებენ საპენსიო საკითხებზე განყოფილებების ურთიერთქმედებას კრილოვის ზღაპრებთან - ან "კვარტეტი" ან "გედი, კირჩხიბი და პაიკი".

ჩემს გამოსვლაში მე არ ვცდილობ შემოგთავაზოთ საპენსიო სისტემის განვითარების ჰოლისტიკური კონცეფცია, არამედ უბრალოდ ჩამოვაყალიბო რამდენიმე მნიშვნელოვანი, ჩემი აზრით, პრინციპი, რომლებიც ამ ჰიპოთეტურში მომავლის კონცეფციაჩემი აზრით, უნდა აისახოს.

საპენსიო სისტემები არის საჯარო და კერძო, არსებობს განაწილებისა და შემნახველი სისტემები. ეს კლასიფიკაციები იგივეა? Არაფერს. მიუხედავად იმისა, რომ სახელმწიფო საპენსიო სისტემები ყველაზე ხშირად გადახდილია (და დღეს რუსეთში ასეთი სისტემა - რუსეთის საპენსიო ფონდში - რადიკალურად ჭარბობს); მიუხედავად იმისა, რომ შემნახველი სისტემები ყველაზე ხშირად კერძოა (ჩვენს ქვეყანაში კი ასეთი სისტემა დანერგილია როგორც ნებაყოფლობითი საპენსიო უზრუნველყოფის ნაწილი არასახელმწიფო საპენსიო ფონდების მეშვეობით); - მაგრამ არის სახელმწიფო შემნახველი სისტემებიც. რუსეთში შრომითი პენსიის დაფინანსებული ნაწილის სისტემის ჩათვლით.

უმარტივესი კითხვა: როგორი უნდა იყოს ურთიერთობა ამ ნაწილებს, საპენსიო სისტემის სამ ქვესისტემას შორის საშუალო და გრძელვადიან პერსპექტივაში? რისკენ უნდა ვისწრაფოდეთ? ზოგადად მიღებული პასუხი არ არსებობს.

რა თქმა უნდა, ძნელია 40-50 წლის წინ პროგნოზირება, უფრო სწორად, შესაძლებელია, მაგრამ ეს პრაქტიკულად უაზროა: ასეთი შორეული მომავლის წინასწარმეტყველება მხოლოდ დღევანდელ პირობებზე დაყრდნობით, ნაკლებად სავარაუდოა, რომ რაიმე სასარგებლო ვიტყვით. თუ 1967 წ საუკეთესო სპეციალისტებისსრკ საპენსიო უზრუნველყოფის შესახებ ცდილობდა განეხილა, რა პრობლემები ექნებოდა რუსეთის საპენსიო სისტემას 2007 წელს, მათ შეეძლოთ მოეფიქრებინათ ყველაფერი, რაც სურდათ, მაგრამ ისინი არ მიუახლოვდებოდნენ იმას, რაც რეალურად გვაქვს დღეს. და ასევე, 2047 წლის საპენსიო მდგომარეობის ჩვენი შეფასებები აშკარად პირობითია: იქნება რაღაც სრულიად განსხვავებული, რასაც დღეს ველოდებით. მაგრამ ჩვენ შეგვიძლია გამოვხატოთ ჩვენი სურვილები ამ მომავლისთვის.

ასე რომ, ჩემი აზრით, ვექტორი უნდა იყოს მიმართული განაწილების სისტემის როლისა და წილის შემცირებისკენ (რატომაც ქვემოთ გეტყვით) და კერძოს წილის გაზრდას. შენახვის სისტემები s (ან სისტემები). უფრო მეტიც, გადანაწილება უნდა იყოს ძალიან მნიშვნელოვანი: თუ დღეს NPF-ების მიერ გადახდილი პენსიების ჯამური ოდენობა საპენსიო ფონდიდან გადახდილი შრომითი პენსიის ოდენობის 1%-ზე ნაკლებია (2006 წლის შედეგებიდან გამომდინარე), მაშინ 30-40 წელიწადში. ეს წილი მინიმუმ 40-50%-მდე უნდა გაიზარდოს. რაც შეეხება სახელმწიფო დანაზოგების სისტემას, ის უფრო მეტად არის „საჩვენებელი მოდელი“ მოქალაქეებისა და მეწარმეებისთვის, ამიტომ გრძელვადიან პერსპექტივაში მისი მასშტაბები შეიძლება შემცირდეს კერძო შემნახველი სისტემების სასარგებლოდ.

თუმცა, ტენდენციები, რომლებსაც დღეს ვაკვირდებით, საკმაოდ საპირისპირო ხასიათისაა. მე ვსაუბრობ ეკონომიკაში სახელმწიფოს როლის გაძლიერებაზე, ბიზნესის დამოუკიდებლობის ხარისხის შემცირებაზე და, შესაბამისად, მოსახლეობის პატერნალისტური განწყობების გარდაუვალ გაძლიერებაზე. საპენსიო საკითხები. მართლაც, პენსიების საკითხი, პირველ რიგში, ნდობის საკითხია. თუ ხალხი უფრო მეტად ენდობა მთავრობას, ვიდრე კერძო ბიზნესს (კერძო ფინანსური ინსტიტუტები), უფრო სწორად, თუ ხალხს უფრო მეტად არ ენდობიან კერძო საფინანსო ინსტიტუტებს, ვიდრე არ ენდობიან სახელმწიფოს, - კერძო დაფინანსებული საპენსიო სისტემების რა სახის ზრდაზე შეიძლება ვისაუბროთ?

იმავდროულად, ყველა საპენსიო პრობლემის სახელმწიფოზე გადატანის სურვილი არასწორია მხოლოდ იმიტომ, რომ ის ეკონომიკურად არაეფექტურია. თუ ვივარაუდებთ, რომ სახელმწიფო უნდა ჩაერიოს ეკონომიკაში, სადაც და როდის არის „ბაზრის წარუმატებლობა“ - სიტუაციები, სადაც საბაზრო მექანიზმები ვერ უზრუნველყოფენ. ეფექტური გადაწყვეტაპრობლემები, რომლებიც წარმოიქმნება, მაშინ შრომითი პენსიები არ არის „ბაზრის უკმარისობა“! დიახ, სოციალური უზრუნველყოფა შეზღუდული შესაძლებლობის მქონე პირთა ან იმ ადამიანებისთვის, რომლებსაც რაიმე მიზეზით ჯერ არ უმუშავიათ და ვერ ახერხებდნენ პენსიის მიღებას, დიდი ალბათობით არის „საზოგადოებრივი სიკეთე“ და ამ შემთხვევაში უნდა განხორციელდეს სახელმწიფოს მიერ (თუმცა პრინციპში ეს ასევე შესაძლებელია ეფექტური კერძო ფილანტროპია). მაგრამ რა უშლის ხელს ადამიანს განვითარებული ფინანსური ბაზრის მქონე ქვეყანაში დაზოგოს პენსიაზე გასვლისთვის გარკვეული კერძო ფინანსური ინსტიტუტების დახმარებით?

სახელმწიფო სადისტრიბუციო საპენსიო სისტემის კრიტიკა ადვილია გრძელვადიან პერსპექტივაში მისი ობიექტური დისბალანსის თვალსაზრისით, დემოგრაფიული მდგომარეობის გაუარესების ფონზე: მართლაც, მოსახლეობის დაბერების და „მოხუცების დემოგრაფიული დატვირთვის“ კოეფიციენტის ზრდით. (ანუ პენსიონერთა და მომუშავე მოქალაქეთა რაოდენობის თანაფარდობა), ჩანაცვლების საშუალო მაჩვენებელი განწირულია შემცირებისთვის, თუ არ მოხდება გადასახადების ზრდა ან საპენსიო ასაკის გაზრდა. მაგრამ არის კრიტიკის კიდევ ერთი ხაზი.

მუშა პირის გადმოსახედიდან იგი თავისთვის იღებს გარკვეულ საპენსიო უფლებებს როგორც განაწილების, ისე დაგროვების სისტემაში. მხოლოდ ერთ შემთხვევაში გადაიხდება საპენსიო შენატანები ინვესტიციებად, ფინანსურ აქტივებად (აქციონები, ობლიგაციები, დეპოზიტები და ა.შ.), საიდანაც მომავალში პენსიები გადაიხდება, მეორე შემთხვევაში კი სახელმწიფოს (ანუ სახელმწიფო პენსიის) ვალდებულებები. ფონდი) წარმოიქმნება მომავალი პენსიების გადასახდელად მომავალი შემოსავლებიდან სახელმწიფოს (სახელმწიფო საპენსიო ფონდის) მომავალი შემოსავლის ხარჯზე. საპენსიო შენატანები. განსხვავება ისაა, რომ დაფინანსებულ სისტემაში ეს საპენსიო უფლებები უფრო მკაფიოდ არის გამოხატული, აქვთ მკაფიო შეფასება; და მიუხედავად იმისა, რომ უფლებების მფლობელი (დასაქმებული) ეკისრება შესაბამის საინვესტიციო რისკებს და საპენსიო მომსახურების მიმწოდებლის რისკებს, ეს რისკები უფრო ნათელი და მართვადია, მათ შორის დივერსიფიკაციის გზით. პირიქით, სახელმწიფო სადისტრიბუციო საპენსიო სისტემაში უფლებები საკმაოდ გაუმჭვირვალეა და უფრო მეტიც, პროვაიდერის (სახელმწიფოს) მიერ საკანონმდებლო ცვლილებებით ნებისმიერ დროს შეიძლება მნიშვნელოვნად შეიცვალოს. საპენსიო ფორმულა, რომელზეც სადისტრიბუციო სისტემის „კლიენტი“ ვერანაირად ვერ იმოქმედებს. და სწორედ ეს წინააღმდეგობა განაწილებასა და შემნახველ სისტემებს შორის უნდა გადაეცეს მოსახლეობის ფართო მასებს, რათა ადამიანებმა გააკეთონ ინფორმირებული არჩევანი: ენდონ სახელმწიფოს, როგორც საპენსიო მომსახურების მიმწოდებელს, თუ ენდონ კერძო ფინანსურ ინსტიტუტებს.

ამ თვალსაზრისით ოპტიმალურად მე ვხედავ შემდეგს საპენსიო სისტემის სტრუქტურა. სადისტრიბუციო კომპონენტიდაცულია, პირველ რიგში, პენსიების გადასახდელად როგორც სოციალური ბენეფიციალი, გათანაბრება, რომელიც არ უკავშირდება შრომით შენატანს, - მოქმედი საბაზისო პენსიის ანალოგი; მეორეც, გადაიხადოს შრომით შენატანთან დაკავშირებული პენსიები და გადახდილი საპენსიო შენატანები (ამჟამინდელი სადაზღვევო პენსიის ანალოგიურად) მათთვის, ვინც შეგნებულად აირჩია ეს მოდელი. ამავდროულად, სახელმწიფო, თავის მხრივ, ხელს უწყობს კერძო შემნახველი სისტემების უპირატესობებს და არ ცდილობს ეკონომიკური უპირატესობების მინიჭებას მათთვის, ვინც აირჩევს განაწილების სისტემას. სადაც პირადი შემნახველი კომპონენტიძლიერდება და იზრდება დაჩქარებული ტემპით, რადგან იღებს მორალურ მხარდაჭერას და საგადასახადო შეღავათებს სახელმწიფოსგან, ასევე ავითარებს მისი ფორმების, საპენსიო პროდუქტებისა და კლიენტებთან ურთიერთობის მეთოდების მრავალფეროვნებას.

ამ ორის პარალელურად არის ასევე დაფინანსებული სახელმწიფო სისტემა(შრომითი პენსიის ამჟამინდელი დაფინანსებული ნაწილის ანალოგი), - ნაგულისხმევად, სავალდებულო, მაგრამ არც თუ ისე მასშტაბური საპენსიო შენატანების ოდენობით და, უფრო მეტიც, ითვალისწინებს მოქალაქის უფლებას უარი თქვას მის გამოყენებაზე და გადადით ან განაწილების სისტემაში ან კერძო შემნახველ სისტემაში. მიზანშეწონილია ამ სისტემის ადმინისტრირება მოხსნას საპენსიო ფონდიდან და დაევალოს რომელიმე სხვა სახელმწიფო ან კვაზისახელმწიფო ორგანიზაციას - შედარებით რომ ვთქვათ, დაე, მას ეწოდოს „სახელმწიფო დაგროვებითი საპენსიო ფონდი“. თუ რომელიმე მოქალაქისთვის სახელმწიფო ბრენდი არის სიგნალი, რომელიც ზრდის დანაზოგის საიმედოობას. საპენსიო ინსტიტუტი, მაშინ ცოდვა იქნება მისთვის ასეთი შესაძლებლობა არ მივცეთ. თუმცა, ასეთი ფონდის ეფექტურობა, სავარაუდოდ, დამოკიდებული იქნება ობიექტური მიზეზებიუფრო დაბალი იქნება, ვიდრე მისი კერძო კოლეგების ეფექტურობა.

მე არ ვთავაზობ სახელმწიფოს მიერ დაფინანსებული სისტემის დიზაინის მნიშვნელოვნად შეცვლას (თუმცა ეს შეიძლება მოხდეს დროთა განმავლობაში): სავარაუდოდ, ეს იქნება დღევანდელის მსგავსი. NCTP სისტემა მართვის კომპანიების გამოყენებით– ინვესტიცია ხორციელდება კერძო ფინანსური ინსტიტუტების მეშვეობით, პენსიებს სახელმწიფო სტრუქტურა იხდის. საჭიროების შემთხვევაში, სახელმწიფო მმართველი კომპანია შეიძლება შეინარჩუნოს (იგივე მიზნით, შექმნას მიმზიდველი ვარიანტი "სახელმწიფო" ბრენდის თაყვანისმცემლებისთვის), მაგრამ მხოლოდ ამ გულშემატკივრების ავალდებულებით აირჩიონ იგი იმავე საფუძველზე, როგორც სხვა მმართველი კომპანიები. ამავდროულად, საკითხავია სად განთავსდეს დენი NCTP სისტემა NPF-ის გამოყენებით(„სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის აქტივობები“) - სახელმწიფოს ან კერძო შემნახველი სისტემის მიმართ - შეიძლება მსჯელობა, მაგრამ, ჩემი აზრით, ეს ჯერ კიდევ კერძო შემნახველი სისტემის სეგმენტია.

ამასთან დაკავშირებით, აუცილებელია ვისაუბროთ ნებაყოფლობითი წახალისების (სახელმწიფო თანადაფინანსების) შემოთავაზებულ სისტემაზე. საპენსიო დანაზოგიმოქალაქეებს, ე.წ. „1000+1000“ სისტემა. ასეთი სისტემის შესახებ კანონპროექტი, რუსეთის პრეზიდენტის სახელით, უკვე მოამზადა რუსეთის ეკონომიკური განვითარების სამინისტრომ და მიმდინარეობს შეთანხმება დეპარტამენტებთან. მისი ტექნოლოგიის მიხედვით, იგი გულისხმობს NCTP სისტემის საფუძველზე თანადაფინანსების განხორციელებას, რომელიც ხორციელდება საპენსიო ფონდის მეშვეობით: თანამშრომელი წერს განცხადებას დამსაქმებელს, რომ გამოქვითოს მისი ხელფასის ნაწილი („დამატებითი სადაზღვევო შენატანები“) საპენსიო ფონდში. გარდა ძირითადი საპენსიო შენატანებისა; ეს თანხები ემატება თანამშრომლის სხვა საპენსიო დანაზოგს და მიჰყვება მათ ბედს, ანუ ში მომავალ წელსგადარიცხული ინვესტიციისთვის სახელმწიფო გარანტიის კომპანიაში, კერძო მართვის კომპანიაში ან არასახელმწიფო საპენსიო ფონდში. თავის მხრივ, სახელმწიფო, რომელმაც მიიღო ინფორმაცია წლის განმავლობაში გადახდილი შენატანების შესახებ, გადარიცხავს ასეთი თანამშრომლის ანგარიშზე საპენსიო ფონდში მისი შენატანების ტოლი თანხა, მაგრამ არაუმეტეს 10,000 რუბლი. თუ საპენსიო ასაკს მიღწეული პირი არ მიმართავს პენსიას, მაგრამ განაგრძობს მუშაობას და დამატებით სადაზღვევო შენატანებს იხდის, მაშინ სახელმწიფო მას სამჯერ დააფინანსებს.

თანადაფინანსების სისტემის ეს დიზაინი ობიექტურად ყველაზე შესაფერისია სწრაფი განხორციელებაპრეზიდენტის ბრძანება, რადგან ის იძლევა მზა, კარგად მოქმედი სისტემის გამოყენების საშუალებას საპენსიო ფონდის მუშაობადა მინიმუმამდე დაიყვანოს აუცილებელი ცვლილებები კანონებსა და რეგულაციებში. თუმცა, ჩემი აზრით, საშუალო და გრძელვადიან პერსპექტივაში ეს ვარიანტი უარესია, რადგან იზრდება სამთავრობო კომპონენტისაერთო საპენსიო სტრუქტურაში; ამიტომ ძალიან კარგი იქნება, 1-2 წელიწადში ეს მექანიზმი არასახელმწიფო საპენსიო ფონდების პლატფორმაზე „გადანერგილიყო“, ან მოქალაქეებს მაინც მივცეთ დამატებითი საშუალება, აირჩიონ ორი ვარიანტიდან ერთი.

ნაკლებად სავარაუდოა, რომ თანადაფინანსების სისტემა მოიზიდავს ბევრ ადამიანს და მნიშვნელოვნად გაზრდის ჩანაცვლების კოეფიციენტს, ყოველ შემთხვევაში მისი ამჟამინდელი დიზაინით და თანადაფინანსების ოდენობის ზედა ლიმიტით 10,000 რუბლი წელიწადში. თუმცა, მას აქვს უდაო დადებითი მნიშვნელობა: ეს არის დამატებითი სიგნალი სახელმწიფოსგან მოსახლეობისთვის და ბიზნესისთვის, რომ ის აგრძელებს ზრუნვას დაგროვებითი საპენსიო სისტემების განვითარებაზე, ენდობა მათ და მხარს უჭერს მათ.

ცხადია, რომ ასეთი მხარდაჭერისთვის სახელმწიფოს უნდა ჰქონდეს მტკიცე ნდობა NPF-ების სანდოობაში, ამიტომ შემოთავაზებული ღონისძიებების სისტემის ნაწილი უნდა მოიცავდეს NPF-ებზე კონტროლის გაძლიერებას (რეალური და არა მხოლოდ ანგარიშგების), მათი გამჭვირვალობის გაზრდას, დიალოგის გაძლიერებას. NPF-ებსა და სამთავრობო უწყებებს შორის.

როგორ არიან ისინი?

ჯერ კიდევ 2017 წლის დასაწყისში შრომისა და სოციალური პოლიტიკის მინისტრმა მაქსიმ ტოპილინიიტყობინება, რომ რეალური პენსიები წელს საშუალოდ 2,1%-ით გაიზრდება. ეს ძალიან მოკრძალებული ზრდა მოხდება დაგეგმილი ინდექსაციისა და იანვარში 5 ათასი რუბლის ერთჯერადი გადახდის გამო. თუმცა, რუსების მოლოდინი ასევე შორს არის მაღალი - უმრავლესობის ოცნება ღირსეულ პენსიაზე შემოიფარგლება 30 ათასი რუბლით. მაგრამ სახელმწიფოც კი ვერ უზრუნველყოფს მათ. ახლა ჩვენ დაჟინებით ვრწმუნდებით, რომ მხოლოდ ღირსეული პენსიის დაზოგვა შეგვიძლია დამოუკიდებლად, და ამავე დროს გვარწმუნებს, რომ რუსები და რუსი ქალები ნაადრევად გადიან პენსიაზე დამსახურებული პენსიისთვის. მათი თქმით, პენსიონერების სიცოცხლის ხანგრძლივობის მუდმივი ზრდა იწვევს მათი რაოდენობის ზრდას და ამასთან დაკავშირებით, მშრომელი მოსახლეობა აღარ ახერხებს არამუშა მოქალაქეების დახმარებას.

მაგალითად, რუსები ერთმანეთს ეჯიბრებიან გარკვეული საერთაშორისო გამოცდილების შესახებ - არ არის ჩვეულებრივი საზღვარგარეთ ცხოვრება ექსკლუზიურად. სახელმწიფო დახმარებადა გააგრძელე მუშაობა, მიიღე "ღირსეული" სარგებელი. იმის გასაგებად, თუ რაშია საქმე ჩვენ ვსაუბრობთ Careerist.ru ცდილობდა შეესწავლა ყველაზე მოწინავე ქვეყნების საპენსიო სისტემები და შეედარებინა ისინი შიდა სტანდარტებთან.

აშშ-ს საპენსიო სისტემა მნიშვნელოვნად განსხვავდება რუსულისგან. გენდერული თანასწორობის პრინციპების დაცვით, ამერიკელები და ამერიკელი ქალები პენსიაზე ერთდროულად გადიან 65 წლის ასაკის მიღწევისას, მიუხედავად იმისა, რომ ამერიკაში სიცოცხლის საშუალო ხანგრძლივობა 80 წელს აღწევს. საჯარო საპენსიო სისტემა მოიცავს თითქმის ყველა მომუშავე ამერიკელს, რომლებმაც გადაიხადეს პრემიები მათი დაფარვის წლების განმავლობაში. ის მათ საშუალო პენსიას აძლევს, რომელიც დღეს რუსულ ვალუტაში დაახლოებით 85 ათასი რუბლია. მაგრამ "ხრიკი" ის არის, რომ ამერიკული სისტემა პენსიონერს აძლევს პენსიის შემოსავლის სამ წყაროს ერთდროულად - სახელმწიფოს გარდა, მომუშავე ამერიკელს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს კორპორატიულ და კერძო შემნახველ სისტემებში. უფრო მეტიც, კორპორატიული დაგროვების სისტემა ორგანიზებულია დასაქმების ადგილზე, მაგრამ ასევე რეგულირდება სახელმწიფოს მიერ.

კორპორატიული პენსიის უფლების მისაღებად, კომპანიის მიხედვით, საკმარისია მასში მუშაობა 5-10 წლის განმავლობაში, დამსაქმებელთან ერთად სპეციალურ ფონდში თანაბარი შენატანებით. სადაც მომავალი პენსიონერიაქვს საკუთარი ანგარიში ისეთ პროგრამებში, რომელსაც შეუძლია დამოუკიდებლად მართოს, ირჩევს საინვესტიციო ინსტრუმენტებს და დამოუკიდებლად ეკისრება პასუხისმგებლობა თავისი დანაზოგის ბედზე. აღსანიშნავია, რომ პენსიონერებს უფლება აქვთ თავად განსაზღვრონ მომავალი გადასახდელების ოდენობა. გარდა ამისა, ამერიკელებს აქვთ უფლება გახსნან კერძო ანგარიში ფინანსურ დაწესებულებაში, სადაც დანაზოგის ოდენობა ჩვეულებრივ შემოიფარგლება 2 ათასი დოლარით წელიწადში. დაგროვების პერიოდში სახსრები არ ექვემდებარება გადასახადებს, მაგრამ განაღდებისას, საშემოსავლო გადასახადიჯერ კიდევ უნდა გადაიხადოს. 60 წლის ასაკამდე დაგროვილი თანხის ამოღება შეუძლებელია.

საინტერესოა, რომ შეერთებულ შტატებში პენსიონერთა დანაზოგების ჯამური მოცულობა დაახლოებით 24 ტრილიონ დოლარად არის შეფასებული, სადაც მხოლოდ 3 ტრილიონი დოლარი მართავს სახელმწიფოს - დანარჩენ სახსრებს არასახელმწიფო საპენსიო ფონდები და სხვა ფინანსური ორგანიზაციები მართავენ.

დანია

დანიელი პენსიონერები სამართლიანად შეიძლება ჩაითვალონ პლანეტის ყველაზე ბედნიერ პენსიონერებად - 2016 წელს დანიის საპენსიო სისტემა აღიარებულ იქნა მსოფლიოში ყველაზე დაბალანსებულად, გლობალური საპენსიო ინდექსის მიხედვით. რეიტინგი მოიცავს 27 ქვეყანას, მათ შორის, სავსებით მოსალოდნელია, რომ რუსეთი არ შედის. 67 წლის ასაკში პენსიაზე გასვლისას (როგორც მამაკაცები, ასევე ქალები), დანიის მოქალაქეებს (ასევე ევროკავშირის და სხვა ქვეყნების მოქალაქეებს, რომლებიც ლეგალურად ცხოვრობენ დანიის ფარგლებს გარეთ) უფლება აქვთ მიიღონ რეგულარული და სრული პენსია. რეგულარული პენსიის მისაღებად, ქვეყნის მოქალაქეებს მხოლოდ დანიის ფარგლებს გარეთ 3 წელი სჭირდებათ ცხოვრება 15-დან 67 წლამდე (უცხოელებისთვის - 10 წელი). სრული პენსიის მისაღებად მოგიწევთ 40 წელი იცხოვროთ მითითებულ ასაკობრივ დიაპაზონში. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ეს იქნება სრული პენსიის 1/40, ქვეყანაში გატარებული წლების პროპორციულად. გარდა ამისა, დანიელ პენსიონერებს აქვთ დამატებითი პენსიის უფლება - მას უხდიან ყველას, ვინც კვირაში 9 საათზე მეტს მუშაობდა. ეს ყველაფერი, პლუს დანამატები და კერძო საპენსიო პროგრამებიდანიელებს მიეცით საშუალება, მიიღონ საშუალო პენსია თვეში 120 ათასი რუბლი.

ასეთი ღირსეული პენსიისთვის მომავალ პენსიონერებს ბევრის გადახდა უწევთ - დანიაში გადასახადები ჩვეულებრივ შეადგენს შემოსავლის 35-50%-ს, რასაც რეალურად ეყრდნობა საპენსიო სისტემა. ამავდროულად, თავად სისტემა, გარდა სახელმწიფო ფონდისა, რომელსაც მხოლოდ შენატანების ნაწილი მიდის, წარმოდგენილია მრავალი არასახელმწიფოებით. საპენსიო ფონდები, რომელიც ყველაზეპენსიონერთა სახსრები ინვესტირდება სარისკო აქტივებში. მიუხედავად ამისა, მათ პროგრამებში მონაწილეობით პენსიონერები ძალიან ხშირად იღებენ პენსიას 2,8 ათასი დოლარის ოდენობით, რაც ევროკავშირისთვის აბსოლუტური რეკორდია.

საფრანგეთი

საფრანგეთის საპენსიო სისტემა განსხვავდება სხვა ქვეყნებში არსებული სისტემებისგან. როგორც რუსეთში, ყველა ფრანგს, რომელმაც გადალახა ასაკობრივი ზღვარი (65 ქალებისთვის, 67 მამაკაცებისთვის) აქვს საპენსიო უფლებები, მიუხედავად სტაჟისა. მაგრამ რუსეთისგან განსხვავებით, ის გამოითვლება, როგორც 25-ზე მეტი მიღებული ხელფასის 50%. კარგი წლებიინფლაციის გათვალისწინებით. თუ თქვენ გაქვთ 41,5 წლიანი სამუშაო გამოცდილება, შეგიძლიათ პენსიაზე გასვლა საპენსიო ასაკის მიღწევამდე, მაგრამ არა უადრეს 60 წლისა. აღსანიშნავია, რომ 40 წლიანი სტაჟის არსებობის შემთხვევაში პენსიონერებს პრემიის უფლებაც აქვთ. მაგრამ ეს მხოლოდ საფრანგეთის პენსიის ძირითადი ნაწილია; გარდა ამისა, სახელმწიფო საპენსიო სისტემა ასევე ითვალისწინებს დამატებით ნაწილს, რომელიც გამოითვლება სამუშაოს შეწყვეტის შემდეგ მიღებული ქულების საფუძველზე თითოეულ დამსაქმებელთან, ვისთანაც ისინი იყვნენ. მთელი ცხოვრების განმავლობაში.

გამოდის, რომ პენსიონერები პენსიას საშუალოდ 3-5 წყაროდან იღებენ. საბოლოოდ საშუალო პენსიასაფრანგეთში დაახლოებით 70 ათასი რუბლია და ზოგჯერ დანაზოგების და პრემიების ოდენობა პენსიონერებს საშუალებას აძლევს მიიღონ პენსია კიდევ უფრო მეტი, ვიდრე მშრომელი ადამიანების ხელფასები. ფრანგებისთვის საპენსიო დაზღვევის სისტემაში მონაწილეობა სავალდებულოა - ყოველთვიურად იხდიან ხელფასის 16,35%-ს. თვითდასაქმებულმა მოქალაქეებმა და კერძო მეწარმეებმა შენატანი თავად უნდა გადაიხადონ, მაგრამ დასაქმებულებმა მას თანაბარი წილით იხდიან დამსაქმებლებთან ერთად. მიუხედავად შენატანების მნიშვნელოვანი ზომისა, ყველა დამატებითი ქულა და შემწეობა საშუალებას აძლევს ფრანგ პენსიონერებს მიიღონ პენსია მათი შემოსავლის დაახლოებით 80%.

ჩინეთი

ჩინეთის საპენსიო სისტემა არ არის დემოკრატიული, თუნდაც რუსეთის სისტემასთან შედარებით. ამრიგად, ბოლო დრომდე პენსიის უფლება მხოლოდ საჯარო მოხელეებსა და სახელმწიფო კორპორაციების თანამშრომლებს ჰქონდათ. საბაზრო რეფორმებმა განაპირობა ის, რომ საპენსიო სისტემა ასევე მოიცავდა ურბანულ მაცხოვრებლებს, რომლებიც მუშაობდნენ კერძო სექტორში, ასე რომ 2007 წლისთვის ჩინელი მოსახლეობის მესამედმა, რომლებმაც მიაღწიეს საპენსიო ასაკს, იღებდა პენსიას. 2009 წელს დაიწყო პენსიების გადახდა და ინდივიდუალური კატეგორიებისოფლის პენსიონერები და დღეს საპენსიო სისტემა უკვე მოიცავს ჩინეთის პენსიონერთა დაახლოებით 60%-ს. დანარჩენები უნდა დაკმაყოფილდნენ სპონტანურ ბაზრებზე შემოსავლით და ბავშვების მხარდაჭერით, როგორც ეს ასეულობით წლით ადრე ხდებოდა.

საპენსიო ასაკი, როგორც რუსეთში, არის 55 წელი ქალებისთვის და 60 წელი მამაკაცებისთვის. თუ ჩინელი ფიზიკური შრომით არის დაკავებული, ის პენსიაზე გადის 50 წლის ასაკში, რაც განპირობებულია ასეთ მოქალაქეებში მაღალი სიკვდილიანობით. პენსიის კვალიფიკაციისთვის, ჩინელებმა უნდა შეიტანონ ხელფასის 11% 15 წლის განმავლობაში (8% თანამშრომელი, 3% დამსაქმებელი). ეს ჩინელებს უფლებას აძლევს, მიიღონ პენსია რეგიონში საშუალო ხელფასის 20%-ის ოდენობით, თუ ის ქალაქის მკვიდრია, ხოლო გლეხების საშუალო შემოსავლის 10%-ის ოდენობით, თუ ის სოფლის მკვიდრია. ასეთ პირობებში ჩინელებისთვის საშუალო პენსია დაახლოებით 10 ათასი რუბლია.

​

Დიდი ბრიტანეთი

დიდი ბრიტანეთის საპენსიო სისტემა 100 წელზე მეტია არსებობს და აქვს ძალიან რთული სტრუქტურა და ინსტრუმენტების ფართო სპექტრი. ამრიგად, ბრიტანელებს აქვთ სახელმწიფო და სადაზღვევო პენსიების მიღების უფლება, პირველს იხდის მთავრობა, მეორეს სახელმწიფო სადაზღვევო ფონდი. სახელმწიფო პენსიას უხდიან საპენსიო ასაკს მიღწეულ ყველა მოქალაქეს, რომელიც ქალისა და მამაკაცის შესაბამისად 60 და 65 წელია. მთავრობა მოქალაქეებს ანაზღაურებს მათი შემოსავლის მეხუთედს. სადაზღვევო პენსიის გადახდა ასევე ხდება შენატანებით, რომლებსაც თანამშრომლები იხდიან დამსაქმებელთან ერთად. ის ასევე აძლევს ბრიტანელ პენსიონერებს მიღებული შემოსავლის დაახლოებით 20%-ს. აღსანიშნავია, რომ ინგლისური პენსია გამოითვლება ყოველკვირეულად და შეადგენს დაახლოებით 175 ფუნტს კვირაში, რაც საბოლოო ჯამში პენსიონერებს საშუალებას აძლევს მიიღონ თვეში 49-50 ათასი რუბლის ექვივალენტური თანხა.

მთავრობის უზრუნველყოფის გარდა, ბრიტანელები ხშირად მონაწილეობენ კორპორატიული პროგრამები, ფულის დაბანდება არასახელმწიფო საპენსიო ფონდებსა და სადაზღვევო კომპანიებში. ეს მათ საშუალებას აძლევს სიბერეში ჰქონდეთ კარგი თვიური შემოსავალი - როგორც ბრიტანული ჟურნალი Independent წერდა, ინგლისელი პენსიონერების საშუალო ჯამური შემოსავალი 2013-2014 წლებში დაახლოებით 398 ფუნტი იყო, ხოლო მომუშავე მოქალაქეები საშუალოდ 384 ფუნტს იღებდნენ.

გერმანია

გერმანიამ სოლიდარულად ააშენა თავისი საპენსიო ორგანიზაცია - ახალგაზრდა თაობა აფინანსებს მოხუცების პენსიას, რითაც იძენს საკუთარი პენსიის უფლებას. გერმანიაში, როგორც სამთავრობო, ისე არასამთავრობო სისტემა წარმატებით ფუნქციონირებს - ორივეში მონაწილეობა შეგიძლიათ უპრობლემოდ, მაგრამ ეს სავალდებულოდ ითვლება მხოლოდ იმ მოქალაქეებისთვის, რომელთა შემოსავალი 3,9 ათას ევროზე დაბალია (სხვათა შორის, ისინი უმრავლესობას წარმოადგენენ). გერმანელებისთვის საპენსიო ფონდში შენატანები მათი შემოსავლის დაახლოებით 19%-ს შეადგენს, დამსაქმებელი კი, რუსეთისგან განსხვავებით, მხოლოდ ნახევარს იხდის - მეორე ნაწილს დასაქმებული შემოაქვს. თავად პენსია გამოითვლება ინდივიდუალური კოეფიციენტების, სტაჟისა და სხვა მახასიათებლების გათვალისწინებით. 67 წლის ასაკში პენსიაზე გასვლისას გერმანელ პენსიონერებს უნდა ჰქონდეთ 45 წელი ხანდაზმულობა- რაც უფრო მცირეა, მით ნაკლები იქნება სარგებელი.

ამავდროულად, ქვეყნის დასავლეთში და აღმოსავლეთში პენსიები ოდნავ განსხვავდება, მაგრამ საშუალოდ, შიდა ვალუტის თვალსაზრისით, ეს დაახლოებით 73 ათასი რუბლია. რუსებს შეუძლიათ მხოლოდ იოცნებონ ასეთ პენსიაზე - 2017 წელს ჩვენს ქვეყანაში საშუალო პენსია მხოლოდ 13,5 ათასი რუბლი უნდა იყოს.

„ფინანსები“, 2008, N 10

რუსეთში არსებული საპენსიო სისტემის პრობლემები, პირველ რიგში, გამოწვეულია ეკონომიკური ფაქტორებით და ქვეყნის მოსახლეობის დაბერების დემოგრაფიული ტენდენციით. საპენსიო სისტემის გაღრმავებული კრიზისი და სახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფის მექანიზმის ეფექტური ფუნქციონირების წინაპირობების შექმნა უნდა შეწყდეს და შემდგომ აღმოიფხვრას სისტემის რეფორმით, რათა გაიზარდოს მოქალაქეთა საპენსიო უზრუნველყოფის დონე და პენსიის ფინანსური სტაბილურობა. სისტემა.

ბევრი სახელმწიფო აწყდება მსგავს პრობლემებს განვითარების გარკვეულ ეტაპზე. ოპტიმალური გადაწყვეტის მოსაძებნად მივმართოთ საპენსიო სისტემების ფინანსური მხარდაჭერის გლობალურ გამოცდილებას.

მსოფლიოში არსებული საპენსიო სქემების მრავალფეროვნებით, ქვეყნების უმეტესობა იცავს სისტემას, რომელიც შედგება სამი დონისგან.

პირველი ითვალისწინებს შეზღუდული შესაძლებლობის მქონე მოსახლეობის უზრუნველყოფას შესაბამისი შემოსავლით საარსებო მინიმუმი. აქ მთავარი ამოცანა სიღარიბესთან დაპირისპირებაა. ცხადია, არ არსებობს განსხვავებები შრომის წვლილის მიხედვით. საპენსიო უზრუნველყოფის მეორე დონე შეესაბამება მოსახლეობის საშუალო სტატისტიკურ შემოსავალს და დიდწილად ითვალისწინებს პენსიონერის ინდივიდუალურ შრომით შენატანს გადახდაში. მესამე დონე დაკავშირებულია პირად, კერძო ინიციატივასთან.

დაგროვილი გამოცდილება აჩვენებს, რომ საბაზრო ეკონომიკის მქონე ქვეყნებში საპენსიო სისტემის დაფინანსების ორი სქემა ჭარბობს: განაწილება და დაფინანსება.

Pay-as-you-go დაფინანსების სქემა ანაზღაურებს პენსიების გადახდის ხარჯებს უშუალოდ მიმდინარე შემოსავლიდან. ფიქსირებული გადასახადები. ამ შემთხვევაში თითოეულ მონაწილეს, საპენსიო ასაკის მიღწევისთანავე, ეძლევა გარკვეული ოდენობის პენსია, რაც დამოკიდებულია სამუშაოს ბოლო წლებში ხელფასისა და სტაჟის მთლიან სტაჟზე. უმეტეს ქვეყნებში ეს ხდება სახელმწიფოს ფუნქცია. შემადგენლობაში არსებული სტატისტიკის მიხედვით სახელმწიფო პენსიებიასეთი პენსიები დაახლოებით სამ მეოთხედს შეადგენს.

საპენსიო სისტემის დაფინანსების აკუმულაციური სქემა ითვალისწინებს სპეციალური ფონდის (რეზერვის) შექმნას, რომელიც უზრუნველყოფს ყველა საპენსიო გადასახადებიაწმყოსა და მომავალში ფიქსირებული შენატანებით. უფრო მეტიც, მომავალი გადახდების ზომა დამოკიდებულია მთლიანი გამოქვითვების ოდენობაზე და მათი ინვესტიციიდან შემოსავალზე.

გერმანიას აქვს ერთ-ერთი ყველაზე ეფექტური საპენსიო სისტემა. იგი შედგება სამი სექტორისგან, რომელთაგან თითოეულს აქვს საკუთარი სპეციფიკური დაფინანსება.

პირველი სექტორი - სახელმწიფო სავალდებულო საპენსიო დაზღვევა მოიცავს: საჯარო მოხელეთა საპენსიო უზრუნველყოფას (ფედერალურ დონეზე) და მუშაკთა საპენსიო უზრუნველყოფას (მიწის დონე). შემოწირულობების დაკავება და პენსიების გადახდა ხდება ერთიანი პერსონალიზებული აღრიცხვის სისტემის გამოყენებით.

მეორე სექტორი - სამრეწველო დაზღვევა ეფუძნება იმ ფაქტს, რომ საწარმო ავალებს ბანკს, სადაზღვევო კომპანიას ან ფონდს, დააგროვოს დამსაქმებლის მიერ გადარიცხული შენატანები თანამშრომელთან შეთანხმებული ხელფასის ნაწილის ოდენობით.

მესამე სექტორი - ხანდაზმულობის კერძო უზრუნველყოფა გულისხმობს პირის მიერ სახსრების შეწირვას მომავალი პენსიის ფორმირებისთვის. მოქალაქე მიზანმიმართულად ზოგავს ამისთვის მომავალი პენსიათქვენი წლიური შემოსავლის 4%-მდე (მინიმალური შენატანი - 45 ევრო). წლიური შემოსავლის 4%-ის სადაზღვევო შემნახველ ანგარიშზე ჩარიცხვით მოქალაქე იღებს სახელმწიფო სუბსიდიას წელიწადში 154 ევროს ოდენობით. გარდა ამისა, ოჯახის თითოეული ბავშვი ასევე იღებს სუბსიდიას 185 ევროს წელიწადში.

გერმანიაში სოციალური უზრუნველყოფის სისტემის ბირთვი არის სავალდებულო სოციალური დაზღვევა, რომელიც ფინანსდება ძირითადად დაზღვეული პირისა და მისი დამსაქმებლის მიერ თანაბარი შენატანებით.

ბრიტანეთის საპენსიო სისტემა არის მსოფლიოში ერთ-ერთი უძველესი და, შესაძლოა, ყველაზე რთული მისი ორგანიზებით, რეგულირებითა და ინვესტიციების შესაძლებლობების სპექტრით, რომელიც მიეწოდება მომავალ პენსიონერებს. მაღალი დონემოსახლეობის კეთილდღეობა.

დიდი ბრიტანეთის საპენსიო სისტემა შედგება ძირითადი სახელმწიფო პენსიისგან, დამატებითი სახელმწიფო პენსიისა და ხალხის საპენსიო დანაზოგისგან.

ევროკომისიის კვლევის შედეგების მიხედვით, დიდი ბრიტანეთი ერთადერთი ქვეყანაა დასავლეთ ევროპაში, რომლის საპენსიო სისტემა მისი ამჟამინდელი ფორმით გადახდისუნარიანი დარჩება ამ საუკუნის ბოლომდე. გაითვალისწინეთ, რომ ბრიტანეთის საპენსიო სისტემაში დაფინანსებული ელემენტი ყოველთვის მნიშვნელოვანი იყო.

დიდ ბრიტანეთში, ასაკობრივი პენსია სოციალური უზრუნველყოფის მთავარი ადგილია. ასაკობრივი საბაზისო პენსიის უფლების მოპოვების პირობა დაკავშირებულია საპენსიო შენატანების გადახდასთან. სახელმწიფო პენსიებს იხდიან სახელმწიფოსგან სადაზღვევო ფონდი, რომელიც შედგება დამსაქმებლების, დასაქმებულებისა და სახელმწიფო დაზღვევით დაფარული პირების სავალდებულო გადასახდელებისგან, ასევე სუბსიდიებისგან ქვეყნის ბიუჯეტიდან. გამორჩეული თვისებაინგლისური სისტემა არის ის, რომ სახელმწიფო არ არის მონოპოლისტი საპენსიო უზრუნველყოფის სფეროში. სახელმწიფოს ამოცანაა პენსიის მხოლოდ ძირითადი ნაწილის უზრუნველყოფა. დამატებითი ნაწილიშეიძლება დაფინანსდეს სხვადასხვა წყაროები, მათ შორის, სახელმწიფო სადაზღვევო ფონდიდან, პროფესიული სახსრების ან ინდივიდუალური მიზნობრივი დანაზოგის ხარჯზე. ამჟამად საპენსიო უზრუნველყოფის ზოგად სტრუქტურაში სავალდებულო სახელმწიფო ფონდი შეადგენს 65%-ს, პროფესიული ფონდები 25%-ს, ინდივიდუალური მიზნობრივი ფონდები 10%-ს.

შვედეთი ერთ-ერთია იმ ქვეყნებს შორის, რომელიც ბოლო ათწლეულის XX საუკუნე ინტენსიურად განახორციელეს საპენსიო სისტემების რეფორმა. შვედეთის ახალი საპენსიო სისტემა მრავალსაფეხურიანია. იგი შედგება სავალდებულო სადისტრიბუციო და შემნახველი სისტემებისგან და დამატებითი პროფესიული სისტემისგან და ასევე მოიცავს ინდივიდუალურ საპენსიო დანაზოგს.

ადმინისტრაციული ხარჯების მინიმიზაციის მიზნით საპენსიო სისტემის მენეჯმენტი იყოფა ორ ნაწილად: პირველი - საკლირინგო სახლი არის სოციალური დაცვის ადმინისტრაციის განუყოფელი ნაწილი, მეორე - საპენსიო შენატანების ადმინისტრირება, რომელიც ევალება შედგენას. წლიური ანგარიში, რომელიც აჯამებს ფინანსური მდგომარეობამონაწილე საპენსიო სისტემის ორივე დონეზე (გამანაწილებელი და დაფინანსებული), ასევე საპენსიო გადახდები.

საფრანგეთის საპენსიო სისტემა უზრუნველყოფს ზოგად რეჟიმს კერძო სექტორის დასაქმებულთა უმეტესობისთვის. სხვა კატეგორიის დასაქმებულები (სახელმწიფო და მუნიციპალური თანამშრომლები, მუშები სამედიცინო დაწესებულებები; მაღაროელები, რკინიგზის მუშები; დასაქმებული სოფლის მეურნეობადა სახელმწიფო საწარმოები) ვრცელდება სპეციალური საპენსიო რეჟიმებით.

ხანდაზმულთა საპენსიო რეჟიმს მართავენ სოციალური პარტნიორები (პროფკავშირების წარმომადგენლები და დამსაქმებლები) პარიტეტული საფუძველზე და დამოუკიდებელია სახელმწიფო ბიუჯეტისგან.

ხანდაზმულთა პენსიები საფრანგეთში ეფუძნება თაობათაშორის სოლიდარობას და მოქმედებს დასაქმებულებისა და დამსაქმებლების მიერ გადახდილი შენატანებით.

ხელისუფლებამ და საზოგადოებამ, შეშფოთებულმა საპენსიო უზრუნველყოფის მდგომარეობითა და პერსპექტივებით მოსახლეობის დაბერებასთან დაკავშირებით, 1999 წელს შექმნა სარეზერვო საპენსიო ფონდი, რომლის სახსრები გამიზნულია მოსახლეობის დაბერებასთან დაკავშირებული ფინანსური ტვირთის შესამსუბუქებლად.

ევროკავშირის ქვეყნებში, სადაც დომინირებს სახელმწიფო სისტემები, რომელსაც ემატება სავალდებულო ან ნებაყოფლობითი საპენსიო დაზღვევა, საპენსიო რეფორმა მწიფდება. ეს, პირველ რიგში, იმით არის განპირობებული, რომ ევროპა დაბერდება. ინტეგრაციის პროცესებისა და ეროვნული საპენსიო სისტემების არსებული იზოლაციის დაძლევის განზრახვების გათვალისწინებით, დაიწყო საპენსიო დეპოზიტების ფასიან ქაღალდებად გადაქცევის პროგრამების ინტენსიური ხელშეწყობა.

დიდ ბრიტანეთში და შვედეთში საპენსიო შენატანები დიდი ხანია წარმოადგენდა მძლავრ საინვესტიციო რესურსს; დანაზოგის ოდენობა შეესაბამება ეროვნული მშპ-ს მოცულობას. ამავდროულად, საფრანგეთსა და იტალიაში საპენსიო შენატანები პრაქტიკულად არ არის განთავსებული ფასიან ქაღალდებში. ამ ფონზე, პან-ევროპული სტრუქტურის შექმნის იდეა, რომელიც გავლენას მოახდენს საპენსიო სისტემების განვითარებაზე მათი გაერთიანებისკენ, სულ უფრო მხარდაჭერილია.

მე-20 საუკუნის ბოლომდე. განაწილების სისტემები დომინირებდა მსოფლიოში. თუმცა, მოსახლეობის თანდათანობითი დაბერება (განსაკუთრებით განვითარებულ ქვეყნებში) და მასთან დაკავშირებული ხარჯების მკვეთრი ზრდა უბიძგებს ქვეყნების მზარდ რაოდენობას გადავიდნენ ფიქსირებული შენატანების დაფინანსებულ სქემაზე.

საპენსიო ფონდები არსებობს და ფუნქციონირებს როგორც დამოუკიდებელი სტრუქტურები, მათი ფუნქციები შეზღუდულია. ფონდებს შეუძლიათ მხოლოდ მოზიდვა და ინვესტირება საპენსიო ფონდებიკონკრეტული სამთავრობო უწყების მკაცრი კონტროლის ქვეშ.

ეროვნულ საპენსიო სისტემებს შორის ფუნდამენტური განსხვავებები განისაზღვრება ცალკეული საპენსიო ინსტიტუტების როლით და მათი კომბინაციით: ინსტიტუტი სოციალური დაზღვევაბოლო სამოცდაათი წლის განმავლობაში მნიშვნელოვან როლს თამაშობდა ქვეყნების უმეტესობაში.

სავალდებულო სოციალური დაზღვევის ძირითადი მახასიათებლები დადებითად განასხვავებს მას საპენსიო სისტემის სხვა ინსტიტუტებისგან. ეს არის კანონით გათვალისწინებული ვალდებულება დაზღვეულის – დამსაქმებლისა და დასაქმებულის – სადაზღვევო შენატანების განსახორციელებლად; სოციალური დაზღვევის სუბიექტების სამართლებრივ ურთიერთობათა საჯარო ხედვა; დაზღვეული პირების სავალდებულო, კანონიერად განმტკიცებული უფლება, მიიღონ სადაზღვევო გადასახადები დაზღვეული მოვლენების დადგომისას და მოსახლეობისთვის ფინანსური ხელმისაწვდომობა (პირად საპენსიო დაზღვევასთან შედარებით).

რუსეთში, სოციალურად ორიენტირებული საბაზრო ეკონომიკის პირობებში, იწყება როგორც სახელმწიფო, ისე არასახელმწიფო საპენსიო სისტემების განვითარება.

რუსეთის ფედერაციის შიდა სტრუქტურის თავისებურებები არ იძლევა საპენსიო სისტემის სრულად სესხებას. თუმცა, საპენსიო უზრუნველყოფის ფინანსური რესურსების მართვის სფეროში გლობალური გამოცდილების ანალიზი საშუალებას გვაძლევს გამოვიყენოთ ინდივიდუალური ელემენტებიუცხოური საპენსიო სისტემები რუსულ პრაქტიკაში.

ყველაზე პერსპექტიული რუსეთში საპენსიო რეფორმის განხორციელების თვალსაზრისით, როგორც ჩანს, არის მოქალაქეთა ნებაყოფლობითი პენსიის დაგროვების სახელმწიფო სტიმულირების გამოცდილების დანერგვა (ბრიტანეთში და გერმანიაში არსებული სისტემების მსგავსად), რაც დამატებითი წყაროა. საპენსიო ფონდები. დაზღვეულებს ეძლევათ შესყიდვის შესაძლებლობა დამატებითი უფლებებიფორმირებაში სახელმწიფოს პროპორციული მონაწილეობით პირადი სახსრების ხარჯზე სავალდებულო საპენსიო დაზღვევის სისტემაში საპენსიო უფლებები. დასაქმებულის სავარაუდო საპენსიო კაპიტალი მოიცავს დაზღვეულის შენატანებს და თანადაფინანსებას ფედერალური ბიუჯეტიდან.

სადაზღვევო შენატანების განაკვეთის გაზრდა (გერმანიისა და შვედეთის გამოცდილებიდან გამომდინარე) და ერთიანი სოციალური გადასახადის მიტოვება შესაძლებელს გახდის საპენსიო ფონდის ბიუჯეტის ფორმირების სადაზღვევო პრინციპებს დაუბრუნდეს.

საპენსიო სისტემის დაფინანსება სპეციალური რეზერვის შექმნით (დიდი ბრიტანეთის, გერმანიისა და საფრანგეთის გამოცდილებიდან გამომდინარე) ნედლეულის სექტორიდან გადასახადების გამოყენებით ასტაბილურებს საპენსიო სისტემას და ხელს უწყობს პენსიონერების შემოსავლების ზრდას. მსოფლიო პრაქტიკაში ნედლეულის შემოსავლებიდან მიღებული სახსრების ნაწილი ბიუჯეტის დეფიციტის დასაფინანსებლად გამოიყენება. რუსეთში ამჟამად იქმნება საფუძველი გრძელვადიანი ფინანსური პოლიტიკის ოპტიმიზაციისთვის, ნედლეულის გამოყენებით მიღებული შემოსავლის მახასიათებლების გათვალისწინებით, რომელთა ნაწილი შეიძლება გადავიდეს მომავალი თაობის ფონდში. რუსეთის დემოგრაფიული განვითარების არახელსაყრელი ტენდენციების გათვალისწინებით, ფონდის სახსრები შეიძლება გამოყენებულ იქნას გრძელვადიანი საპენსიო პროგრამების გადასაჭრელად.

არასახელმწიფო საპენსიო ფონდების განვითარება (დიდი ბრიტანეთის, გერმანიის, საფრანგეთის, შვედეთის გამოცდილებაზე დაყრდნობით) ფუნდამენტურია საპენსიო სისტემაში შრომითი პენსიის დაფინანსებული ნაწილის ფორმირებაში. არასახელმწიფო ინსტიტუტების სახით კერძო ალტერნატივის შექმნით სახელმწიფო იძლევა უფასო დაგროვების შესაძლებლობას საპენსიო კაპიტალიდა შრომითი პენსიის დაფინანსებული ნაწილის დონის ფორმირება ყველაზე დაბალ ფასად და უმაღლესი ხარისხის სერვისით.

ინვესტიცია საპენსიო შენატანები(დიდი ბრიტანეთისა და შვედეთის გამოცდილებიდან გამომდინარე) საპენსიო დაზღვევის ფონდების გამოყენებით ფინანსური აქტივების შესყიდვა არის ცვეთის რისკისგან დაცვის ერთ-ერთი მეთოდი. პენსიონერების წინაშე ვალდებულებების შესრულების გარანტიების გაზრდის მიზნით, მიზანშეწონილია უზრუნველყოთ განსაკუთრებული პირობებისაინვესტიციო რისკების მინიმიზაცია სადაზღვევო რეზერვის შექმნით და სავალდებულო დაზღვევა სადაზღვევო კომპანიებში პროფესიული რისკების საპენსიო დანაზოგების ინვესტირების სუბიექტების მიერ.

წლიური ანგარიშის მიწოდება, რომელიც აჯამებს მონაწილის ფინანსურ მდგომარეობას საპენსიო სისტემის განაწილებისა და დაფინანსების დონეზე (შვედეთის გამოცდილებაზე დაყრდნობით) საშუალებას მისცემს შექმნას პერსონალიზებული აღრიცხვის სრული საინფორმაციო ბაზა. ინფორმაცია ინდივიდუალურ ანგარიშებზე და ანგარიშებზე უნდა ასახავდეს შრომითი პენსიის სადაზღვევო და დაფინანსებული ნაწილის მიღების უფლებებს: მთლიანი რაოდენობადაგროვილი სახსრები, დამსაქმებლისგან მიღებული საპენსიო შენატანების ოდენობა, მათ შორის ჯარიმებისა და ჯარიმების ჩათვლით, დარიცხული საინვესტიციო შემოსავლის ოდენობა, პენსიების გადასახდელად გამოყენებული თანხები.

შეიძლება ვივარაუდოთ, რომ უცხოური პრაქტიკის დანერგვა საპენსიო უზრუნველყოფის დაფინანსებისა და მართვის სფეროში შესაძლებელს გახდის არა მხოლოდ რუსეთში არსებული საპენსიო სისტემის რეფორმას, არამედ მის ახალ დონეზე ამაღლებას, რაც უზრუნველყოფს მაქსიმალურ გამჭვირვალობას, ეფექტურობას და. ფინანსური რესურსების მართვის კონტროლირებადობა.

T.V. ემელიანოვა

დეპარტამენტის ხელმძღვანელი

Საპენსიო ფონდი

რუსეთის ფედერაცია

განვითარებულ ქვეყნებში საპენსიო რეფორმების განხორციელებისას სხვადასხვა მეთოდებს იყენებენ მოძველებული საპენსიო სისტემების ცვალებად სოციალურ და დემოგრაფიულ პირობებთან ადაპტაციისთვის. ამგვარად, ევროკავშირის სტატისტიკის სამსახურის მონაცემებით, 2050 წლისთვის რეგიონში 15-დან 64 წლამდე სამუშაო ასაკის ადამიანების რაოდენობა 52 მილიონით, ანუ 17 პროცენტით შემცირდება. ამავე დროს, იმავე 45 წლის განმავლობაში, 65 წელზე მეტი ასაკის მოხუცების რაოდენობა თითქმის გაორმაგდება, რაც შეადგენს ევროკავშირის მთლიანი მოსახლეობის დაახლოებით მესამედს. დასავლეთის უმეტეს ქვეყნებში საზოგადოების დაბერების პროცესებისა და სიცოცხლის ხანგრძლივობის ზრდის გამო, მთავრობებს უწევთ შემცირება პენსიის დონედა საპენსიო ასაკის გაზრდა. ცვლილებები ასევე ეხება კერძო და საჯარო საპენსიო სისტემებს შორის ბალანსს - არსებულ სისტემებში შეინიშნება კერძო დაზღვევის წილის ზრდა.

OECD-ის (განვითარებული ქვეყნების საერთაშორისო ეკონომიკური ორგანიზაცია) მიერ მომზადებული საპენსიო სისტემების პრობლემებისა და მათი გადაჭრის გზების შესახებ 2011 წლის მარტში გამოქვეყნებული ანგარიში საპენსიო საკითხის გადაჭრის სამ ძირითად გზას გვთავაზობს.

1. ხანგრძლივი სამუშაო ვადა. OECD-ის ქვეყნების ნახევარმა გაზარდა კანონიერი საპენსიო ასაკი ან აპირებს ამის გაკეთებას მალე. დღეს მამაკაცებისთვის საპენსიო ასაკი საშუალოდ 63 წელია, ქალებისთვის – 62. გეგმების მიხედვით, 2050 წლისთვის ის ორივე სქესისთვის დაახლოებით 65 წლამდე გაიზრდება.

როგორც საპენსიო ასაკის გაზრდის ალტერნატივა, შვიდმა ქვეყანამ შემოიღო ავტომატური კავშირი პენსიის დონესა და სიცოცხლის ხანგრძლივობას შორის, ე.ი. სარგებლის ზომა, სხვა თანაბარ პირობებში, შემცირდება, რადგან ადამიანები უფრო დიდხანს იცოცხლებენ.

ქვეყნებმა ასევე გადაიხედეს ადრინდელი პენსიაზე გასვლის მრავალი წახალისება, თუმცა აღიარებულია, რომ ხანდაზმული მუშები დასაქმების პოვნასა და შენარჩუნებაში რიგი ბარიერების წინაშე დგანან.

1. ძალისხმევის კონცენტრირება მოსახლეობის ყველაზე დაუცველი ფენების სახელმწიფო საპენსიო შეღავათების, ე.ი. შემოთავაზებულია უფრო დიდი გადანაწილება სახელმწიფო საპენსიო შემოსავალში. ეს ცვლის ფილოსოფიას გადახდის სქემების მიღმა, რადგან ის ხსნის კავშირს შენატანებსა და საპენსიო შეღავათებს შორის. აქ სპეციფიკური პრაქტიკა საკმაოდ მრავალფეროვანია. მაგალითად, ფინეთი, საფრანგეთი და შვედეთი იცავენ დაბალშემოსავლიან ჯგუფებს შეღავათების შემცირებისგან. ავსტრია და დიდი ბრიტანეთი იყენებენ საპენსიო ასაკის უფრო მაღალი ასაკით შექმნილ თანხებს პენსიის დონის ასამაღლებლად და ეს ზრდა ძირითადად მიმართულია დაბალი შემოსავლის მქონე პირებზე. ამავდროულად, გერმანიამ და იაპონიამ შეწყვიტეს ყველა შეღავათი, მათ შორის დაბალშემოსავლიანებს, ხოლო უნგრეთმა, იტალიამ, პოლონეთმა და სლოვაკეთმა გააძლიერეს კავშირი შენატანებსა და პენსიებს შორის, აღმოფხვრა გადანაწილების მთელი ან მნიშვნელოვანი ნაწილი.

3. ხალხის წახალისება დაზოგონ საკუთარი სიბერისთვის. თუმცა, სახელმწიფო შეღავათები რჩება OECD-ის პენსიონერებისთვის შემოსავლის უზრუნველყოფის ქვაკუთხედად, რაც შეადგენს პენსიონერთა შემოსავლის საშუალოდ 60%-ს. დარჩენილი 40% თანაბრად იყოფა კერძო პენსიებსა და სხვა სახის დანაზოგებს შორის, ერთის მხრივ, და, მეორე მხრივ, საპენსიო ასაკის დასაქმებიდან შემოსავალს შორის. რა თქმა უნდა, ნებისმიერ შემთხვევაში, არსებობს დიდი განსხვავებები ქვეყნებში.

დემოგრაფების აზრით, დღევანდელი დასავლეთ ევროპელების დაახლოებით 70% იცოცხლებს 65 წელზე მეტს, ხოლო 30-40% 80 წელზე მეტს. დემოგრაფების პროგნოზები მიუთითებს, რომ უახლოეს 50 წელიწადში ევროპის ქვეყნებში მოსახლეობის ასაკობრივი სტრუქტურა მკვეთრად შეიცვლება საშუალო და უფროსი ასაკის ადამიანების სასარგებლოდ. 2050 წლისთვის კონტინენტის მოსახლეობის 37% მოხუცები იქნებიან, OECD-ის ექსპერტების პროგნოზის მიხედვით, პენსიებზე დანახარჯები (პენსიების ამჟამინდელ დონეზე შენარჩუნებისას) მომდევნო 10-15 წელიწადში 1,5-1,8-ჯერ გაიზრდება და გაიზრდება. შეადგენს: გერმანიაში – მშპ-ს 21,6%; საფრანგეთში - მშპ-ს 21,6%; ავსტრიაში - მშპ-ს 23,7%; იტალიაში - მშპ-ს 25,6%. (ცხრილი 3).

ცხრილი 3 - საპენსიო დაზღვევაზე დანახარჯების ზრდის საპროგნოზო შეფასებები მშპ-ის პროცენტულად

წყარო: OECD-ის მონაცემები, რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდის პროგნოზი.

საპენსიო რეფორმის თავისებურება განვითარებულ ქვეყნებში, განვითარებული ქვეყნებისგან განსხვავებით, არის ის, რომ ინოვაციების უმეტესობა რეალურად არ არის ინოვაცია, არამედ უფრო მაკორექტირებელი ხასიათისაა. ბოლო საპენსიო რეფორმები ცდილობდა გადანაწილებულიყო საჯარო და კერძო სექტორის ამოცანები საპენსიო დაზღვევაში. ამავდროულად, ბევრ განვითარებულ ქვეყანაში პენსიონერთა შემოსავალი დიდი ხანია შედგება კერძო და სახელმწიფო პენსიებისგან, განსხვავებით განვითარებადი ეკონომიკის მქონე ქვეყნებისგან, სადაც სახელმწიფო გადასახადები კვლავ რჩება საპენსიო შემოსავლის მთავარ ტიპად.

ყველა განვითარებული ქვეყანა შეიძლება დაიყოს ორ ჯგუფად: ქვეყნები უპირატესად კერძო საპენსიო უზრუნველყოფით (ავსტრალია, დანია, ფინეთი) და ქვეყნები უპირატესად საჯარო საპენსიო უზრუნველყოფით (ბელგია, გერმანია, იტალია და აშშ). ქვეყნების პირველ ჯგუფში კერძო პენსიები სავალდებულოა კანონით ან სატარიფო ხელშეკრულებებით და, შესაბამისად, ღრმად არის ინტეგრირებული ზოგად საპენსიო სისტემაში. მეორეში, კერძო საპენსიო სისტემაში მონაწილეობა ნებაყოფლობითია, ამიტომ დასაქმებულთა მხოლოდ მცირე ნაწილი იღებს კერძო პენსიას.

დღეისათვის სახელმწიფო საპენსიო სისტემის რეფორმირების სამი მიმართულება გამოიკვეთა:

1) კურსის შენარჩუნება კლასიკური განაწილების სისტემის პრიორიტეტის შესანარჩუნებლად, „პარამეტრული მიდგომის“ გამოყენებით ინდივიდუალური სისტემის პარამეტრების გამოსწორების ზომების გამოყენებით:

საპენსიო სისტემის ხარჯების შემცირება საპენსიო ასაკის გაზრდით და საპენსიო შეღავათების გაუქმებით;

შემოსავლების გაზრდა საპენსიო შენატანების განაკვეთების გაზრდით და შენატანების აკრეფის ბაზის გაფართოებით;

შემოსავლებისა და ხარჯების ოპტიმიზაცია გაანგარიშების ფორმულების ჩანაცვლებით ან შეცვლით

საპენსიო შენატანების აკრეფის დონის გაზრდა.

2) სადისტრიბუციო სისტემის საფუძვლების შენარჩუნება შენახვის ელემენტის დანერგვით.

3) სრულად დაფინანსებულ საპენსიო სისტემაზე გადასვლა საპენსიო ფონდების მართვის უფლების კერძო საპენსიო ფონდებზე გადაცემით. ისეთ ქვეყნებში, როგორიცაა აშშ, გერმანია, საფრანგეთი, ბელგია, იტალია, ესპანეთი, პორტუგალია, შვეიცარია, ავსტრია, ნორვეგია, იაპონია, სადაც სოციალური სტაბილურობის შენარჩუნება ერთ-ერთი პრიორიტეტული პოლიტიკური მიზანია, მათ აირჩიეს „პარამეტრული“ რეფორმების გზა. მაგალითად, საპენსიო ასაკის გაზრდაზე გადასვლა იგეგმება ხანგრძლივი პერიოდის განმავლობაში (იაპონიაში 2030 წლამდე, აშშ-ში 2027 წლამდე). რეფორმების დროს ბელგიაში, იტალიაში, პორტუგალიასა და შვეიცარიაში გაუქმდა ხელფასების „ჭერი“, საიდანაც საპენსიო სისტემაში შენატანები იანგარიშება.

რეფორმების მეორე მიმართულება (დაფინანსებული ელემენტის შემოღებით) მიმდინარეობს ისეთ განვითარებულ ქვეყნებში, როგორებიცაა შვედეთი, დიდი ბრიტანეთი, ფინეთი, აღმოსავლეთ ევროპის ქვეყნების უმეტესობა და ყოფილი სსრკ– პოლონეთი, უნგრეთი, ბულგარეთი, ლიტვა, ესტონეთი, ასევე ლათინური ამერიკის ქვეყნების ნაწილი – არგენტინა, კოლუმბია, პერუ, ურუგვაი. ყველა ამ ქვეყანაში განაწილების მოდელი რჩება სახელმწიფო საპენსიო სისტემის საფუძვლად, დაფინანსებული ნაწილი ასრულებს დამხმარე როლს, როგორც „მეორე საყრდენი“. შვედეთში ნაწილობრივ დაფინანსებულ სისტემაზე გადასვლა მიზნად ისახავდა ჩანაცვლების კოეფიციენტის რეალურ შემცირებას და ეს გაკეთდა მიზანმიმართულად, ვინაიდან 65-67% დონეზე ჩანაცვლების კოეფიციენტმა საკმაოდ თანაბარი საპენსიო სისტემით დაიწყო ეკონომიკური საქმიანობის სტიმულირება. . იგივე მოდელი გარკვეული ცვლილებებით იქნა მიღებული პოლონეთში. რაც შეეხება ლათინური ამერიკის ამ ქვეყნებს, მათი არჩევანი შუალედური რეფორმის ვარიანტის შესახებ არის რეაქცია დაფინანსებულ საპენსიო სისტემაზე სრული გადასვლის შესახებ ჩილეს საკამათო გამოცდილებაზე.

ლათინური ამერიკის მხოლოდ ოთხმა ქვეყანამ გარისკა საპენსიო რეფორმების მესამე გზაზე - ჩილე, ბოლივია, მექსიკა, ელ სალვადორი და ყოფილი სსრკ-ს ერთადერთი ქვეყანა - ყაზახეთი.

ხაზგასმით უნდა აღინიშნოს, რომ დღეს განვითარებულ ქვეყნებში საპენსიო უზრუნველყოფის საფუძველია სახელმწიფო განაწილების (სოლიდარობის) სისტემები. ტიპიური სადისტრიბუციო (სოლიდარული) საპენსიო სისტემა ეფუძნება სადაზღვევო შენატანებს, რომლებიც გამოითვლება მუშაკთა ხელფასიდან. პენსიის ოდენობა არის ხელფასისა და სტაჟის წარმოებული. ექსპერტები აღნიშნავენ, რომ მას აქვს ძლიერი და სუსტი მხარეები. ძლიერი მხარეები– საიმედოობა და ხელმისაწვდომობა დასაქმებულთა ფართო სპექტრისთვის, პენსიების მისაღები დონე. სუსტი - გათანაბრების ელემენტების არსებობა, რაც იწვევს სოციალურ დამოკიდებულებას და დაზოგვისადმი მიდრეკილების შესუსტებას.

ამ მიზეზების გამო, სახელმწიფო განაწილების (სოლიდარობის) საპენსიო სისტემებს, როგორც წესი, ემატება საპენსიო გეგმები სამუშაო ადგილზე - საპენსიო სისტემების მეორე ელემენტი (დონე). ეს არის ძირითადად კერძო საპენსიო ფონდები, რომლებიც შექმნილია დამსაქმებლების მიერ კვალიფიციური მუშახელის მოსაზიდად და შესანარჩუნებლად. ეს გეგმები ხშირად მოყვება საგადასახადო შეღავათებს და (უფრო მეტად) რეგულირდება მთავრობის მიერ. ეს არის არსებითად შემნახველი სისტემები, რადგან შენატანები კაპიტალიზებულია და სარგებლის ოდენობა დამოკიდებულია შემოსული შენატანების მოცულობაზე და საინვესტიციო სახსრებიდან შემოსავალზე. გერმანიაში, იაპონიაში, ნიდერლანდებში, დიდ ბრიტანეთში და აშშ-ში დასაქმებულთა 40%-ზე მეტი დაფარულია სამუშაო ადგილის საპენსიო დაზღვევით.

ინდუსტრიულ ქვეყნებში საპენსიო სისტემების მესამე ელემენტია პირადი ნებაყოფლობითი საპენსიო გეგმები. ისინი სრულად ფინანსდებიან და აქვთ მკაფიოდ განსაზღვრული შენატანები; დასაქმებულები და პენსიონერები თავად ატარებენ თავიანთი დანაზოგების საინვესტიციო რისკებს. სამსაფეხურიანი სისტემების არსებობა არ ნიშნავს, რომ ყველა მუშაკი იღებს პენსიას თითოეული საფეხურიდან. OECD-ის ქვეყნების უმეტესობისთვის, პენსიონერები შემოსავლის განაწილების ქვედა 40%-ში არიან საპენსიო სისტემის იმავე დონეზე, ისინი იღებენ შედარებით მცირე პროფესიულ პენსიას ან ცხოვრობენ თავიანთი (პირადი) დანაზოგებით.

ამგვარად, განვითარებულ ქვეყნებში მოსახლეობის სასიცოცხლო აქტივობის ზოგადი მახასიათებელია სავალდებულო და ნებაყოფლობითი საპენსიო და სოციალური დაზღვევის სხვა სახეობების განვითარებული სისტემები, აგრეთვე ხანდაზმული მოქალაქეების სახელმწიფო დახმარება სოციალური უზრუნველყოფის სახელმწიფო სისტემების სახით. ჯამური წილი საპენსიო დაზღვევაზე, სოციალურ უზრუნველყოფაზე და სამედიცინო დახმარებაეკონომიკურად განვითარებულ ქვეყნებში პენსიონერებისთვის არის მთლიანი შიდა პროდუქტის დაახლოებით 15-20%.

ევროპის ქვეყნებში არსებული საპენსიო სისტემების შესახებ მონაცემები მოცემულია დანართ B-ში.

შეიძლება განისაზღვროს ფორმირების რამდენიმე ნიმუში, რომლებიც საერთოა ყველა საპენსიო რეფორმისთვის:

1. თითქმის ყველა რეფორმა დაკავშირებულია ნებაყოფლობითი შემნახველი სისტემების შექმნასთან, სახელმწიფო განაწილების სისტემის შენარჩუნებით. ამ შემთხვევაში, სტრატეგია გამოყენებული იყო PAYG სისტემის შესავსებად საბაზრო მექანიზმების მეშვეობით დაფინანსების ელემენტებით, რაც გამოიყენებოდა ასეთ ევროპული ქვეყნებიროგორიცაა შვედეთი, იტალია, უნგრეთი, პოლონეთი, ასევე ლათინური ამერიკის რიგ ქვეყნებში.

ამავდროულად, ძალიან მნიშვნელოვანი იყო დასაქმებულის ფსიქოლოგიის ცვლილება, რომელმაც სამუშაო ცხოვრების დაწყებიდანვე უნდა იცოდეს დაგროვებითი საპენსიო დაზღვევის სისტემაში შენატანების შეტანის აუცილებლობა. ამ ვითარებამ უნდა გადააქციოს საპენსიო სისტემა ეკონომიკის ტვირთიდან მისი განვითარების ბერკეტად, იმის გამო, რომ გამოჩნდა მნიშვნელოვანი ოდენობის „გრძელვადიანი“ საპენსიო ფული, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას როგორც ინვესტიცია ეკონომიკაში. იმ ქვეყნებში, რომლებმაც დანერგეს დაფინანსებული საპენსიო სისტემები, მნიშვნელოვნად გაიზარდა კერძო საპენსიო ფონდები ეროვნულ სააქციო კაპიტალში. მაგალითად, დიდ ბრიტანეთში 34%-მდე; ირლანდია – 29%, ჰოლანდია – 13%, დანია – 11%.

2. გადაიხედება საპენსიო უზრუნველყოფის ძირითადი პარამეტრები - საპენსიო ასაკი, სადაზღვევო პრემიები და პენსიების ინდექსირების პროცედურა. ასე მოხდა გერმანიასა და შვედეთში, სადაც საპენსიო ასაკი 65 წლამდე გაიზარდა. პოლონეთში საპენსიო ასაკი მამაკაცებისთვის იყო 65 წელი, ქალებისთვის 60 წელი, ხოლო უნგრეთში დაწესდა ერთიანი საპენსიო ასაკი 62 წელი ყველა პენსიონერისთვის. დროს საპენსიო რეფორმაუმეტეს ქვეყნებში საპენსიო ასაკის ამაღლების მცდელობა გაკეთდა, მაშინ როდესაც შეიმჩნევა ქალებისა და მამაკაცების საპენსიო ასაკის გათანაბრების ტენდენცია. ასევე იცვლება ინფლაციის მიხედვით პენსიების ინდექსირების მექანიზმები და პრინციპები.

3. ზოგიერთ ქვეყანაში სახელმწიფო საპენსიო სისტემა პრაქტიკულად მთლიანად იცვლება კერძო სადაზღვევო სისტემით. ამავდროულად, ყოფილი სახელმწიფო საპენსიო სისტემის ფარგლებში მიმდინარეობს განაწილებიდან დაგროვებით საპენსიო სისტემაზე გადასვლა. ასეთი რეფორმის მაგალითია ჩილე.

4. საგადასახადო სისტემის რეფორმა, საგადასახადო რეგულირება და სატარიფო პოლიტიკა. სახელმწიფომ სერიოზული უზრუნველყოფით საგადასახადო შეღავათებიხოლო სახელმწიფოსგან მოქალაქეებზე პენსიებზე პასუხისმგებლობის ეტაპობრივი გადაცემა მოიცავს ნებაყოფლობით დაგროვებითი საპენსიო სისტემის მუშაკებს. ეს დამახასიათებელია ისეთი ქვეყნებისთვის, როგორიცაა შვეიცარია და აშშ.

5. საპენსიო სისტემის რეფორმა მაკროეკონომიკური და შრომითი პოლიტიკის ცვლილებებთან დაკავშირებით. ამავდროულად, ძირითადი ძალისხმევა მიმართულია სამუშაო ასაკში სოციალურ წარმოებაში დასაქმებულთა წილის შეცვლაზე, სიცოცხლის ხანგრძლივობისა და შრომითი მიგრაციის გაზრდაზე.

თუმცა ყველა რეფორმის ზოგადი მიმართულება ეტაპობრივია და გლუვი გადასვლასახელმწიფო გათანაბრების სქემებიდან ინდივიდუალურ შემნახველ სისტემებამდე, რომლებიც ეფუძნება პირადი ფინანსური პასუხისმგებლობის პრინციპებს სიბერეში მატერიალურ უსაფრთხოებაზე და იმ სახსრების კაპიტალიზაციაზე, რომლებიც ინდივიდუალურ საპენსიო ანგარიშებზეა შეტანილი. ამავდროულად, სახელმწიფო გათანაბრების სქემები აგრძელებს არსებობას, თუმცა მნიშვნელოვნად შემცირებული ფორმით.

რეფორმების მთავარი შედეგია ხელფასის პენსიებით ჩანაცვლების კოეფიციენტის სიდიდე. შეერთებულ შტატებსა და დასავლეთ ევროპის ინდუსტრიულ ქვეყნებში, რომლებმაც შეინარჩუნეს განაწილების სახელმწიფო სისტემა, რომელიც მოიცავს დასაქმებულთა 90%-ზე მეტს, ჩანაცვლების მაჩვენებელი ფაქტობრივად უცვლელი რჩება და აღწევს საშუალო ხელფასის 80%-ს ისეთ ქვეყნებში, როგორიცაა ავსტრია, იტალია და პორტუგალია. მაღალი დონე (50-60%) რჩება გერმანიასა და საფრანგეთში. აშშ-ში ეს მაჩვენებელი 40-50%-ია, იაპონიაში 30%-ზე მეტი.