Pokojninski sistem

Pokojninski sistem- to je skupek pravnih, ekonomskih, organizacijskih institucij in norm, ki imajo pod določenimi pogoji za cilj finančno zagotoviti državljane (običajno starejše), jih plačati.

Vrste pokojninskih sistemov v svetu

Odvisno od udeležbe države:

• država,
• zasebno,
• mešani tip.

Po principu kopičenja:

• razdelitev ali solidarnost (upokojenec prejme denar, ki se zbere v obliki pokojninskih prispevkov od trenutno zaposlenih);
• akumulativni (za vsakega zaposlenega se odpre račun, s katerega se bo v prihodnosti izplačevala pokojnina);
• pogojno kumulativno.

Približno polovica od 176 držav, ki jih je zajela študija Svetovne banke, je izbrala dokladni pokojninski sistem. Večino nadzirajo državni organi - to jim omogoča, da revnim zagotovijo minimalna socialna jamstva. V Franciji, Avstriji, Finski, Italiji in Luksemburgu država zagotavlja 100 % izplačila pokojnin.

V nekaterih državah ima oseba pravico izbrati sistem. Na primer, v Nemčiji obstaja državni razdelitveni pokojninski sistem, obstajajo pa tudi prostovoljni kapitalski pokojninski sistemi; Podjetniki, kmetje in ustvarjalci niso zavezanci k obveznemu zavarovanju.

Sestavine pokojninskih sistemov

1. Ni zavarovano s prispevki. Zagotovitev minimalnega življenjskega standarda tudi za tiste, ki niso delali standardne pokojnine. Na voljo v 80 državah.
2. Obvezno in odvisno od dohodka. Na podlagi individualnih prihrankov. Prispevki na osebni račun so strogo nadzorovani in obvezni.
3. Obvezno in odvisno od prihrankov.
4. Dodatno prostovoljno.
5. Dodatni pogledi socialna podpora (na primer ugodnosti v okviru socialnih programov).

Pokojninski sistem Rusije

Zahvaljujoč napredku medicine ljudje živimo dlje, delež starejših med prebivalci vseh držav se povečuje, kar zahteva reformo pokojninskih sistemov. Morajo se spremeniti, in to hitro - le to bo zaščitilo pred pomanjkanjem. Tuje reforme pokojninskih sistemov vključujejo uvedbo dvo- ali tritirnosti, torej opustitev tradicionalnih razdelilnih sistemov.

V Rusiji se pokojninski sistem redno prilagaja. Leta 2002 so prešli iz solidarne v mešano. Obvezne prispevke so začeli deliti na osnovni (kapitalski) in zavarovalni del. Delodajalec nakaže 22 % plače na pokojninski račun zaposlenega:

• 6% se prenese v proračun (na podlagi tega deleža se oblikuje sklad za izplačila, zagotovljena vsem državljanom);
• 10% se prenese v proračun na pogojne varčevalne račune (porablja se za izplačila trenutnim upokojencem);
• 6% se lahko prenese v kateri koli zasebni pokojninski sklad ali prenese na račun pri Vnesheconombank.

Leta 2014 je bil uveden moratorij na prevajanje pokojninski prispevki na varčevalne račune - vplačila so bila dodana zavarovalnemu delu.

Od leta 2015 je bilo odločeno, da se višina zavarovalne pokojnine izračuna v točkah (izračuna se na podlagi delovnih izkušenj, plače in upokojitvene starosti).

Pokojninski sistem v Belorusiji

Pokojninski sistem Republike Belorusije je bil podedovan od ZSSR in se je od razpada Unije malo spremenil.

Zakonodaja, ki ureja pokojninski položaj - Zakon z dne 17. 4. 1992 št. 1596-XII “O pokojninskem zavarovanju”, Zakon z dne 01. 5. 2008 št. 322-Z “O poklicnem pokojninskem zavarovanju”, Zakon z dne 31. 1. 1995 št. 3563-XII »O temeljnih drž socialno zavarovanje».

Zdaj obstaja državni razdelitveni pokojninski sistem (kot v Nemčiji in Franciji). Shranjevalne komponente ni, vendar je ena od možnosti za reformo sistema njegova "nadgradnja" preko obstoječega distribucijskega bloka. Na višino pokojnine vplivata delovna doba in od tega, od kdaj so bila izplačana. zavarovalne premije. Sedanji upokojenci prejemajo denarno nadomestilo po zaslugi delovnih sodržavljanov in delodajalcev.

Ker je delovno sposobnih vsako leto manj, moramo razmišljati o zvišanju pokojnin in indeksaciji pokojnin. Ti ukrepi so sicer nepriljubljeni, a le z njimi lahko država prepreči proračunski primanjkljaj. V prihodnosti bo verjetno veliko držav prešlo iz dokladnih sistemov na kapitalske sisteme. Hkrati pa številni strokovnjaki menijo, da bo neučinkovit zaradi.

Leta 2016 je bila sprejeta odločitev o zvišanju upokojitvene starosti s 55 na 58 let za ženske in s 60 na 63 let za moške. Zagotoviti je treba stabilen razvoj, sicer bo čez nekaj let ponovno treba povečati. Postopno povečanje upokojitvena starost se bo nadaljevalo v letu 2017, dokončno pa se bo zaključilo v drugi polovici leta 2022.

Pokojnina je zajamčeno mesečno plačilo za zagotavljanje državljanom v starosti v primeru popolne ali delne invalidnosti, izgube hranitelja družine, pa tudi v zvezi z doseganjem ugotovljene delovne dobe na določenih področjih. delovna dejavnost.

Pokojninski sistem v Ruska federacija je sestavljen iz treh nivojev:

1. Državno pokojninsko zavarovanje.

Zagotovljeno invalidnim državljanom, ki zaradi okoliščin niso pridobili pravice do delovne pokojnine - invalidom skupin I, II in III, vključno z invalidi od otroštva, invalidnim otrokom, moškim, ki so dopolnili 65 let, ženskam, ki dopolnili 60 let, ki nimajo zavarovalna doba; itd. Prav tako se državne pokojnine dodelijo državljanom kot nadomestilo za izgubljeni zaslužek zaradi prenehanja zvezne države civilna služba ob doseženi ugotovljeni delovni dobi; ali za nadomestilo škode, povzročene zdravju občanov med prehodom vojaška služba, zaradi sevanja ali nesreč, ki jih povzroči človek, v primeru invalidnosti ali izgube hranitelja družine in v številnih drugih primerih. Državno pokojninsko zavarovanje se zagotavlja na račun zveznega proračuna Ruske federacije. 3.000.000 ljudi prejema državno pokojnino.

2. Obvezno pokojninsko zavarovanje

V okviru obveznega pokojninskega zavarovanja (OPZ) se dodeljuje in izplačuje delovna pokojnina. Delovna pokojnina je mesečno denarno nadomestilo zavarovancu za plače in druga plačila, izgubljena zaradi nezmožnosti zaradi starosti ali invalidnosti, in invalidni člani družine zavarovancev - plače in druga plačila ter prejemki hranitelja družine, izgubljeni zaradi smrti teh zavarovancev, katerih pravica je določena v skladu z veljavno zakonodajo.

Za vstavljanje - art. 39, "Ustava Ruske federacije 1. Vsakdo je zagotovljen socialna varnost po starosti, v primeru bolezni, invalidnosti, izgube hranitelja družine, za vzgojo otrok in v drugih primerih, ki jih določa zakon. 2. Državne pokojnine in socialni prejemki so določene z zakonom. 3. Spodbuja se prostovoljno socialno zavarovanje, ustvarjanje dodatnih oblik socialne varnosti in dobrodelnost. Predpogoj za imenovanje delovna pokojnina- najmanj 5 let zavarovalnih izkušenj. Splošno uveljavljena starost za upokojitev v starosti je 60 let za moške in 55 let za ženske. Zavarovalna doba je skupno trajanje obdobij dela, v katerih so bili zaposleni plačani zavarovalni prispevki v pokojninski sklad Ruske federacije. V okviru obveznega pokojninskega zavarovanja obstajajo tri vrste pokojnin: starostna delovna pokojnina, invalidska delovna pokojnina in družinska delovna pokojnina. OPS se izvaja na račun zavarovalnih prispevkov delodajalcev za svoje zaposlene v Pokojninski sklad Ruske federacije. 36.000.000 ljudi v Rusiji prejema delovne pokojnine.

3. Nedržavno (dodatno) pokojninsko zavarovanje

Nedržavni pokojninski skladi služijo več kot 20 milijonom ruskih državljanov. V nedržavnih pokojninskih skladih varčevalni del Več kot 15,44 milijona ljudi oblikuje delovne pokojnine. Skoraj 6,6 milijona ljudi zbira pokojnine v NPF v okviru prostovoljnega (nedržavnega) pokojninskega zavarovanja.

To so dodatne pokojnine, ki jih izplačujejo nedržavni pokojninski skladi (NPF). Za prejem takšne pokojnine mora državljan skleniti pogodbo z nedržavnim pokojninskim skladom in nekaj časa sam prispevati prostovoljne prispevke. Poleg samega državljana lahko prispevke za dodatno nedržavno pokojninsko zavarovanje plača njegov delodajalec. 6.700.000 ljudi je danes vključenih v nedržavne pokojninske programe.

Dodatna pokojnina se ne oblikuje le iz prostovoljnih prispevkov v NPF, temveč tudi iz naložbenega dohodka, prejetega z vlaganjem teh prispevkov. Kako deluje sistem obveznega pokojninskega zavarovanja? Obvezno pokojninsko zavarovanje je odloženi del zaslužka, ki se izplača ob nastanku zavarovalnega primera – na primer ob dopolnitvi upokojitvene starosti. Več denarja je bilo poslanega v vaš sklad bodočo pokojnino v celotni delovni dobi, višji bo. Državljani, ki so zavezanci k obveznemu pokojninskemu zavarovanju, se imenujejo zavarovanci. Zavarovane osebe so državljani Ruske federacije, pa tudi osebe s stalnim ali začasnim prebivališčem v Ruski federaciji Tuji državljani in osebe brez državljanstva:

• - delati na pogodba o zaposlitvi ali po pogodbi civilnega prava (tako dela večina zaposlenih);
• - samooskrbni delavci ( samostojni podjetniki, odvetniki, notarji, ki opravljajo zasebno prakso); ki so člani kmečkih (kmečkih) gospodinjstev;
• - delo zunaj ozemlja Ruske federacije v primeru plačila zavarovalnih prispevkov v pokojninski sklad Ruske federacije;
• - ki so člani plemenskih, družinskih skupnosti malih ljudstev severa, ki se ukvarjajo s tradicionalnimi gospodarskimi panogami;
• - duhovščina.

Potrdilo o vključitvi v sistem obveznega pokojninskega zavarovanja - potrdilo o zavarovanju OPS (običajno zelena plastična ali plastificirana izkaznica). Zanjo lahko zaprosite sami na uradu pokojninskega sklada v kraju stalnega prebivališča. Od leta 2011 se Pokojninski sklad Ruske federacije začne registrirati v PFR sistem vsi Rusi, ne glede na starost. Do leta 2010 so bila potrdila o zavarovanju OPS izdana samo osebam, starejšim od 14 let, ko so zaprosile za pokojninski sklad Rusije ali jih je izdal njihov prvi delodajalec. Potrdilo vsebuje osebne podatke in številko osebnega računa v Pokojninskem skladu Rusije - SNILS.

SNILS je zavarovalna številka osebnega računa državljana v sistemu obveznega pokojninskega zavarovanja. Pokojninski sklad Ruske federacije je že leta 2011 dobil nalogo, da se registrira v sistemu Pokojninskega sklada Ruske federacije in izda SNILS vsakemu mladoletnemu državljanu Ruske federacije. To zahteva osebno sodelovanje. Izpolniti morate poseben obrazec in ga predložiti pokojninskemu skladu. To je pomembno, saj SNILS postane edini identifikator osebnih podatkov državljanov v vseh zveznih in regionalnih oddelkih Rusije, identifikator univerzalnih kartic. S pomočjo takšnih kartic lahko prejemate različne vladne storitve - od zdravstvena oskrba do znižanih cen prevozov.

Še naprej se pogovarjamo o pokojninah. Danes bomo razpravljali o tem, katere vrste pokojninskih sistemov obstajajo in kako delujejo.

Vrste pokojninskih sistemov

Obstajata dve vrsti pokojninskih sistemov: razdelitveni in naložbeni.

Akumulativni pokojninski sistem

Bistvo je že v imenu: medtem ko človek dela, si dela odtegljaje od plače ali pa to namesto njega naredi delodajalec. Ta sredstva se ne porabijo za izplačila sedanjim upokojencem, ampak se obračunavajo na posebnem računu, investirajo in ustvarjajo prihodke.

Prednost sistema je, da nanj malo vpliva zmanjševanje rodnosti, podaljševanje pričakovane življenjske dobe in posledično večanje števila upokojencev. Kolikor si je človek nabral, toliko bo prejel. Za demografske razmere mu je malo mar.

• V takem sistemu so nemočni tisti, ki sami ne morejo varčevati za pokojnino: invalidi, ljudje z malo izkušnjami, matere mnogih otrok itd. Ranljivi so tudi njihovi svojci, ki nosijo breme preživljanja. Vsi ti ljudje lahko le čakajo na milost države
• Višina pokojnine je v veliki meri odvisna od izbrane naložbene strategije. O tem Donosnost NPFČlanek je že bil in stanje tam ni rožnato
• Vsi pozitivni učinki uvedbe varčevalnega sistema se ne občutijo takoj. Navsezadnje morajo obstoječi upokojenci, ki jih naložbeni sistem ne zadeva, še vedno plačevati pokojnine. S tem se poveča obremenitev državnega proračuna (oziroma država sili k povečanju pokojninskih prispevkov).

Distribucijski sistem

Distribucijski sistem deluje na principu solidarnosti oziroma medgeneracijske medsebojne pomoči. Zato se imenuje tudi solidarna. Delovni ljudje s svojimi prispevki skrbijo za življenje upokojencev. Se pravi, vsaka generacija prejema pokojnine na račun naslednje. V tem primeru se vplačani prispevki ne investirajo, temveč se porabijo za izplačilo tekočih pokojnin.

Prednost delitvenega sistema je, da prejemajo pokojnine tudi tisti, ki si pokojnine niso mogli zagotoviti z lastnimi prispevki.

Slaba stran je, da je odvisno od demografske situacije. Sistem je odvisen od razmerja dohodkov (in sicer števila plačnikov in višine prispevkov) in odhodkov, torej števila upokojencev in višine vplačil. Sprememba katere koli od teh številk neizogibno vpliva na ravnotežje celotnega sistema. Če rodnost pada in se življenjska doba podaljšuje, trenutni prispevki ne zadoščajo več za plačilo pokojnin. Svetovna banka je o tem problemu pisala že leta 1994 v svojem poročilu Preprečevanje krize starosti.

Kateri model je najbolj human?

Nakladniško, kjer je vsak zase, ali solidarno, kjer so prispevki in pokojnine enakomerno porazdeljeni med ljudi? Ja, varčevalni sistem je dober, ker so vaši prispevki samo vaši. Če obstajajo in če jih je dovolj. In če ne, potem je to samo vaš problem. Ali želite takšno shemo zase? In ne pozabite, da je pri takem sistemu, če vaši starši niso varčevali za pokojnino, to tudi vaš problem. Če je vaša žena rodila več otrok in zaradi tega njeni prispevki ne zadoščajo za normalno pokojnino, bo to tudi vaš problem. In žena ima tudi starše, in če iz nekega razloga niso varčevali za upokojitev, potem uganite, čigav je problem? Ali ni to veliko za eno osebo? Izkazalo se je, da je financirani sistem dober za zdrave samske ljudi brez staršev z nizkimi dohodki. Hudo, a resnično. Preostali so deležni solidarnostnega sistema, v katerem so lahko zaščiteni vsaj pred preobremenitvijo.

V Rusiji imamo razdelitveni pokojninski sistem. , zato nadaljujmo s pogovorom o distribucijskem sistemu.

Zakaj je koristno imeti veliko ljudi z velikimi (in belimi) dohodki?

Poglejmo si primere.

Ivan prejema mesečno plačo v višini 130.500 rubljev. Ivanova plača je bela, to pomeni, da njegov delodajalec redno plačuje prispevke v pokojninski sklad. Pa ne samo tam, ampak o tem zdaj ne govorimo.

Prispevki v pokojninsko blagajno se obračunavajo od plače do odbitek dohodnine. Za Ivana je to 1.800.000 rubljev na leto.

Najvišji znesek, za katerega se plača 22% prispevkov, je 1.021.000 rubljev.

To pomeni, da od tega zneska Ivan plača 224.620 rubljev v pokojninski sklad.

Kaj pa ostali prihodki?

Za dohodke nad 1.021.000 rubljev na leto se pokojninski prispevki plačajo po stopnji 10%.

To je (1.800.000 - 1.021.000) * 10% = 779.000 * 10% = 77.900 rubljev.

Skupno se od Ivanove plače v pokojninski sklad odšteje 224.620 + 77.900 = 302.520 rubljev prispevkov na leto.

Ali povprečno 25.210 rubljev na mesec.

Povprečna pokojnina v letu 2017 je bila 13.800 rubljev.

Dejansko Ivanovi prispevki zadoščajo za pokojnino dveh upokojencev.

Še en primer.

Bazilika. Mesečna plača pred davki je 15.000 rubljev na mesec ali 180.000 rubljev na leto.

Izračunamo, koliko denarja gre od njegovih prihodkov v pokojninski sklad.

180.000 * 22% = 39.600 rubljev na leto.

Ali 3300 rubljev na mesec.

To pomeni, da so za plačilo povprečne pokojnine enemu upokojencu potrebni prispevki 4 zaposlenih s plačo 15.000 rubljev.

Pomembno je, da s takšnimi prispevki v pokojninski sklad Vasilijeva sredstva ne bi zadoščala niti za financiranje lastne minimalne pokojnine v prihodnosti.

Prav tako je treba spomniti, da samostojni podjetniki (IP) v letu 2018 preidejo v pokojninski sklad 26.545 rubljev na leto z dohodkom manj kot 300 tisoč rubljev. Če dohodek posameznega podjetnika presega 300 tisoč rubljev, se doda še 1%. Toda skupni znesek pokojnineše čisto majhen. Če je samostojni podjetnik zaslužil 1 milijon rubljev, bo v pokojninski sklad plačal 33.545 rubljev. Situacija je še bolj obžalovanja vredna od Vasilijeve. Pokojnino samostojnemu podjetniku bodo »prispevno« plačevali drugi udeleženci solidarnostnega sistema.

Sklep 1

Po solidarnostnem sistemu se med vse upokojence ne delijo le plačila, temveč tudi prispevki med delavce. Vsak preskrbi toliko upokojencev, kolikor lahko. Nekateri lahko zagotovijo četrtino pokojnine, drugi 2 ali celo več, a pokojnino dobijo vsi. Zahvaljujoč temu sistemu se zmanjša obremenitev ljudi z nizkimi dohodki.

Torej Vasilij iz primera ne bi mogel podpirati svojih staršev. Sistem distribucije mu koristi, saj z njo njegovi starši prejmejo v povprečju 27.000 rubljev. za dva, kljub dejstvu, da Vasilij plačuje prispevke v višini 3300 rubljev.

Sklep 2

V razdelilnem sistemu je za družbo koristno, da največje število ljudi prejema visoke dohodke. In ob tem so plačali vse davke in pristojbine. Torej, Ivan iz primera s svojimi odtegljaji od plače 150.000 rubljev (pred dohodnino) podpira 2 upokojenca, ne glede na to, ali ima starše ali ne. V kapitalskem sistemu bi bil osebni dohodek osebna korist ali problem vsakega posameznika.

Sklep 3

Vendar pa je najboljši učinek dosežen s hkratnim delovanjem distribucijskega in skladiščnega sistema. Poleg tega gre za prostovoljno varčevanje, ko se človek sam odloči, koliko denarja bo varčeval za pokojnino in kje. To je posledica hkratne uporabe obeh sistemov evropski in ameriški upokojenci in prejemajo visoka izplačila v višini 58-83 % prejšnjega dohodka.

Kako jim gre?

Še v začetku leta 2017 minister za delo in socialno politiko Maksim Topilin poročal, da se bodo realne pokojnine letos v povprečju zvišale za 2,1 %. Ta zelo skromna rast se bo zgodila zaradi načrtovane indeksacije in plačila enkratnega plačila v višini 5 tisoč rubljev v januarju. Čeprav so tudi pričakovanja Rusov daleč od visokih - sanje večine o dostojni pokojnini so omejene na 30 tisoč rubljev. A tudi država jih ne more poskrbeti. Zdaj nas vztrajno prepričujejo, da lahko za dostojno pokojnino varčujemo le sami, hkrati pa nam zagotavljajo, da se Rusi in Rusinje prezgodaj upokojujejo za zasluženi pokoj. Pravijo, da nenehno podaljševanje pričakovane življenjske dobe upokojencev vodi v naraščanje njihovega števila, s tem pa delovno aktivno prebivalstvo ne more več preživljati nedelujočih državljanov.

Na primer, Rusi tekmujejo med seboj o nekaterih mednarodnih izkušnjah - ni običajno živeti v tujini samo od državne pomoči in še naprej delati, prejemati "spodobno" nadomestilo. Da bi razumeli, za kaj gre govorimo o, Careerist.ru je poskušal preučiti pokojninske sisteme najnaprednejših držav in jih primerjati z domačimi standardi.

Ameriški pokojninski sistem se bistveno razlikuje od ruskega. Po načelih enakosti spolov se Američani in Američanke upokojijo hkrati, ko dopolnijo 65 let, čeprav povprečna pričakovana življenjska doba v Ameriki dosega 80 let. Javni pokojninski sistem zajema skoraj vse zaposlene Američane, ki so plačevali premije v svojih letih zavarovanja. Zagotavlja jim povprečno pokojnino, ki v ruski valuti danes znaša približno 85 tisoč rubljev. Toda "trik" je v tem, da ameriški sistem daje upokojencu tri vire pokojninskega dohodka hkrati - poleg države lahko zaposleni Američan sodeluje v podjetniških in zasebnih varčevalnih sistemih. Poleg tega je sistem podjetniške akumulacije organiziran na delovnem mestu, regulira pa ga tudi država.

Za pridobitev pravice do podjetniške pokojnine, odvisno od podjetja, je dovolj, da delate v njem 5-10 let in plačate enake prispevke v poseben sklad pri delodajalcu. Hkrati ima bodoči upokojenec v takih programih svoj račun, ki ga lahko samostojno upravlja, izbira naložbene instrumente in samostojno nosi odgovornost za usodo svojih prihrankov. Omeniti velja, da imajo upokojenci pravico sami določiti višino prihodnjih izplačil. Poleg tega imajo Američani pravico odpreti zasebni račun v finančni ustanovi, kjer je znesek prihrankov običajno omejen na 2 tisoč dolarjev na leto. V obdobju kopičenja sredstva niso obdavčena, pri izplačilu pa davek na prihodekše treba plačati. Dvig zbranih sredstev pred dopolnjenim 60. letom ni mogoč.

Zanimivo je, da je skupni obseg prihrankov upokojencev v ZDA ocenjen na okoli 24 bilijonov dolarjev, pri čemer le s 3 bilijoni dolarjev upravlja država – ostala sredstva upravljajo nedržavni pokojninski skladi in druge finančne organizacije.

Danska

Danski upokojenci se lahko upravičeno štejejo za najsrečnejše upokojence na planetu - leta 2016 je bil danski pokojninski sistem priznan kot najbolj uravnotežen na svetu, glede na Global Pension Index. Ocena vključuje 27 držav, med katerimi povsem pričakovano ni Rusije. Ob upokojitvi pri 67 letih (moški in ženske) so danski državljani (pa tudi državljani EU in drugih držav, ki zakonito prebivajo zunaj Danske) upravičeni do redne in polne pokojnine. Za prejemanje redne pokojnine morajo državljani države živeti zunaj Danske samo 3 leta v starosti od 15 do 67 let (za tujce - 10 let). Za prejemanje polne pokojnine boste morali živeti 40 let v določenem starostnem razponu. V nasprotnem primeru bo znašala 1/40 polne pokojnine, sorazmerno z leti življenja v državi. Poleg tega so danski upokojenci upravičeni do dodatne pokojnine – izplačajo jo vsi, ki so delali več kot 9 ur na teden. Vse to, skupaj z bonusi in zasebnimi pokojninskimi programi, omogoča Dancem, da prejemajo povprečno pokojnino v višini 120 tisoč rubljev na mesec.

Za tako dostojno pokojnino morajo bodoči upokojenci plačati veliko - davki na Danskem običajno znašajo 35-50% zaslužka, na čemer dejansko sloni pokojninski sistem. Hkrati pa sam sistem poleg državne blagajne, v katero gre le del prispevkov, predstavljajo številni nedržavni pokojninski skladi, ki večino sredstev upokojencev nalagajo v tvegano premoženje. Kljub temu pa upokojenci s sodelovanjem v njihovih programih zelo pogosto prejmejo pokojnino v višini 2,8 tisoč dolarjev, kar je absolutni rekord za EU.

Francija

Francoski pokojninski sistem se razlikuje od večine sistemov v drugih državah. Kot v Rusiji, pokojninske pravice Ima ga vsak Francoz, ki je presegel starostno mejo (65 za ženske, 67 za moške), ne glede na delovne izkušnje. Toda za razliko od Rusije se izračuna kot 50% plače, prejete nad 25 najbolj dobra leta, ob upoštevanju inflacije. V prisotnosti delovna doba 41,5 let, se lahko upokojite pred dopolnitvijo upokojitvene starosti, vendar ne prej kot 60 let. Omeniti velja, da so upokojenci ob 40 letih delovne dobe upravičeni tudi do dodatka. Ampak to je vse samo osnovni del Francoske pokojnine, poleg nje zagotavlja tudi državni pokojninski sistem dodatni del, ki se izračuna na podlagi prejetih točk po prenehanju delovnega razmerja pri vsakem od delodajalcev, pri katerih so bili vse življenje.

Izkazalo se je, da upokojenci v povprečju prejemajo pokojnine iz 3-5 virov. Sčasoma povprečna pokojnina v Franciji je približno 70 tisoč rubljev, včasih pa znesek prihrankov in bonusov omogoča upokojencem, da prejemajo pokojnine, ki so celo višje od plač delovnih ljudi. Sodelovanje v sistemu pokojninskega zavarovanja je za Francoze obvezno - mesečno plačujejo 16,35 % svoje plače. Samozaposleni občani in podjetniki posamezniki morajo prispevek plačati sami, zaposleni pa ga plačajo skupaj z delodajalci v enakih deležih. Kljub velikemu znesku prispevkov vse dodatne točke in dodatki francoskim upokojencem omogočajo prejemanje pokojnin v višini približno 80 % njihovega dohodka.

Kitajska

Kitajski pokojninski sistem ni demokratičen niti v primerjavi z ruskim. Tako so imeli do nedavnega pravico do pokojnine le javni uslužbenci in zaposleni v državnih podjetjih. Tržne reforme so privedle do tega, da je pokojninski sistem zajel tudi prebivalce mest, ki delajo v zasebnem sektorju, tako da je do leta 2007 tretjina Kitajcev, ki so dosegli upokojitveno starost, prejela pokojnino. Leta 2009 so se začele izplačevati pokojnine in ločene kategorije podeželskih upokojencev, danes pa pokojninski sistem pokriva že približno 60 % kitajskih upokojencev. Ostali se morajo zadovoljiti z zaslužki na spontanih trgih in podporo otrok, kot se je to delalo stotine let prej.

Upokojitvena starost je, tako kot v Rusiji, 55 let za ženske in 60 let za moške. Če je Kitajec zaročen fizično delo, se upokoji pri 50 letih, kar je posledica visoke umrljivosti med tovrstnimi državljani. Da bi bili upravičeni do pokojnine, morajo Kitajci 15 let prispevati 11 % svoje plače (8 % zaposleni, 3 % delodajalec). To daje Kitajcu pravico do pokojnine v višini 20% povprečne plače v regiji, če je prebivalec mesta, in 10% povprečnega dohodka kmetov, če je prebivalec vasi. V takih razmerah je povprečna pokojnina Kitajcev približno 10 tisoč rubljev.

​

Velika Britanija

Pokojninski sistem Združenega kraljestva obstaja že več kot 100 let in ima zelo zapleteno strukturo ter širok nabor instrumentov. Tako imajo Britanci pravico prejemati državne in zavarovalniške pokojnine, prve plačuje vlada, druge državni zavarovalni sklad. Državna pokojnina se izplačuje vsem državljanom, ki so dosegli upokojitveno starost, ki je 60 let za ženske in 65 let za moške. Država državljanom zagotavlja plačila v višini ene petine njihovih dohodkov. Pokojnina se izplača tudi iz prispevkov, ki jih zaposleni plačujejo skupaj z delodajalcem. Britanskim upokojencem daje tudi približno 20 % njihovega zasluženega dohodka. Omeniti velja, da se angleška pokojnina izračuna tedensko in v povprečju znaša približno 175 funtov na teden, kar upokojencem na koncu omogoča, da prejmejo znesek, ki ustreza 49-50 tisoč rubljev na mesec.

Poleg vladne oskrbe Britanci pogosto sodelujejo pri korporativni programi, vlagati denar v nedržavne pokojninske sklade in zavarovalnice. To jim omogoča dober mesečni dohodek na stara leta – kot je zapisala britanska revija Independent, je povprečni skupni dohodek angleških upokojencev v letih 2013–2014 znašal približno 398 funtov, medtem ko so zaposleni državljani v povprečju zaslužili 384 funtov.

Nemčija

Nemčija je svojo pokojninsko organizacijo zgradila solidarno - mlajša generacija financira pokojnino starejših in s tem pridobi pravico do lastne pokojnine. V Nemčiji uspešno delujeta tako vladni kot nevladni sistem - v obeh lahko sodeluješ brez težav, vendar velja za obveznega le za državljane z dohodki pod 3,9 tisoč € (mimogrede, takih je večina). Prispevki za Pokojninski sklad pri Nemcih predstavljajo približno 19% njihovega zaslužka, delodajalec pa za razliko od Rusije plača le polovico - drugi del plača zaposleni. Sama pokojnina se izračuna ob upoštevanju posamezne kvote, izkušnje in druge lastnosti. Nemški upokojenci morajo ob upokojitvi pri 67 letih imeti 45 let delovne dobe – krajša ko je ta, nižja je ugodnost.

Hkrati se pokojnine na zahodu in vzhodu države nekoliko razlikujejo, vendar v povprečju glede na domačo valuto znašajo približno 73 tisoč rubljev. O takšni pokojnini lahko Rusi le sanjajo - leta 2017 naj bi bila povprečna pokojnina pri nas le 13,5 tisoč rubljev.

Izkušnje tujih pokojninskih sistemov in njihova uporaba v procesu reforme ruskega pokojninskega sistema na sedanji stopnji njegovega razvoja

Kako so strukturirani pokojninski sistemi v razvitih državah? Kako se razlikujejo od ruskega? In kako so ta načela uporabna za rusko realnost življenja? O tem govori Aleksandra Gvozdenko, direktor nedržavni pokojninski sklad "Socialni razvoj"

- Kako je urejen pokojninski sistem v razvitih državah sveta? Na primer evropske države, ZDA, Japonska? Kakšne so po vašem mnenju prednosti in slabosti pokojninskih sistemov v teh državah?

Pokojninske modele, ki jih uporabljajo zahodne države, tradicionalno delimo na dva tipa: tiste, ki so zgrajeni po Beveridgevem (anglosaškem) modelu in Bismarckovem (kontinentalnem) modelu.

Beveridgeov model v takšni ali drugačni obliki uporabljajo Združeno kraljestvo, ZDA, Kanada, Nizozemska itd. Model vključuje državno zajamčeno zagotavljanje minimalne in vnaprej določene pokojnine celotnemu prebivalstvu. Praviloma obstaja poseben (socialni, pokojninski) davek, osnovna pokojnina države nikakor ni povezana z življenjskim standardom in dohodkom osebe, zato so dodatni pokojninski režimi, ki temeljijo na načelu financiranja, postali razširjeni.

V Veliki Britaniji minimalno osnovno pokojnino tvorijo prispevki delodajalca in samega zaposlenega, ti prispevki gredo za plačilo tekočih obveznosti države. Razvito je prostovoljno varčevanje, saj država zagotavlja le minimalno pokojnino.

V Kanadi obstajajo tri ravni: osnovna pokojnina se financira iz splošnih sredstev države, obvezna se oblikuje iz dohodnine in enakih prispevkov delodajalca in se delitveno uporablja za tekoče pokojninske obveznosti, tretji del je prostovoljen (poklicne pokojnine in zasebno varčevanje) .

Združene države imajo javni in zasebni pokojninski sistem. Američani lahko oblikujejo tri pokojnine: državno, zasebno kolektivno na delovnem mestu in individualno (osebni pokojninski račun). Državni program zajema vse zaposlene v gospodarstvu in je zgrajen na razdelilnem principu, ki zagotavlja minimalno pokojnino. Sistemi za shranjevanje delimo na javne (za tiste, ki delajo za državo in lokalne organe) in zasebne (sistemi dodatnega pokojninskega zavarovanja v zasebnem sektorju gospodarstva na delovnem mestu). Načrti z določenimi zaslužki se financirajo s prispevki delodajalcev. Podjetja in zaposleni običajno enako prispevajo k načrtom z določenimi prispevki. Udeleženci, ki imajo osebni račun v pokojninskem skladu, imajo pravico izbirati med različnimi naložbenimi programi, ki jih ponujajo družbe za upravljanje. Američan lahko odpre svoj osebni pokojninski račun pri banki, vzajemnem skladu ali zavarovalnici. Letni prispevki na osebne račune so omejeni, davki pa se plačajo šele ob dvigu ali zaprtju računa.

Aleksandra Gvozdenko

Generalni direktor družbenega razvoja NPF

V japonskem pokojninskem modelu prevladuje socialna varnost, ki jo financira vlada. Do osnovne pokojnine so upravičeni vsi prebivalci, ne glede na višino dohodka in vrsto dejavnosti. Zaposleni poleg osnovne prejemajo državno in poklicno (ki se financira iz enakih prispevkov delodajalcev in delojemalcev) pokojnino. V primeru predčasne upokojitve uveljavljena starost, državljan ga prejme v zmanjšanem znesku; tistim, ki še naprej delajo, se pokojnina vsako leto poveča. Mnogim Japoncem državna pokojnina ne zadošča in morajo po upokojitvi delati ali voditi lastno gospodinjstvo.

Izrael imenujejo »država dveh pokojnin«, kjer obstaja dvotirni pokojninski sistem. Ob upokojitvi državljan prejme državno mesečno plačilo - analog ruske zavarovalne pokojnine iz sklada socialnega zavarovanja, ne glede na delovno dobo. Dopolnjujejo ga prihranki delodajalca.

Modeli pokojninskega sistema, zgrajeni po analogiji z modelom Beveridge, zagotavljajo minimalna jamstva države in igrajo le vlogo zaščite pred revščino. V teh sistemih je doseganje želenih parametrov pokojninskega zavarovanja odvisno od vključenosti delavcev v dodatne programe, katerih razvoj je vedno odvisen od stabilnosti gospodarstva države in stopnje socialno-ekonomske stabilnosti države. Hkrati ne ustvarjajo težkega bremena za državo in ne prispevajo k razvoju odvisnosti in brezbrižnosti v zadevah osebnih naložb, tvorijo aktivno civilni položaj bodoči upokojenci in odgovornost za lastno prihodnost.

Bismarckov model uporabljajo Nemčija, Italija, Avstrija, Francija, Belgija in Grčija.

Model predvideva financiranje s prispevki delavcev, ki so sorazmerno porazdeljeni med upravičence do pokojnine. Obstajajo tudi sistemi dodatnega pokojninskega zavarovanja, ki pa niso zelo razviti. Za ta model je značilno izenačevalno načelo oblikovanja pokojnin, socialna odvisnost in zmanjšan interes za varčevanje. Praviloma je prisoten tudi monopolni položaj države, ki manevrira s pogoji izplačil in višino pokojnin; v današnji Rusiji se takšni procesi običajno imenujejo "fleksibilna prilagoditev sistemskih parametrov".

V Nemčiji pokojninski sistem temelji na načelu medgeneracijske solidarnosti, delavci vplačujejo v državni sklad, od koder potem sami prejemajo pokojnino. Polovico prispevka plačuje delodajalec med služenjem vojaškega roka ali porodniškim dopustom, prispevke plača država. Višina dodeljene pokojnine je odvisna od upokojitvene starosti, delovne dobe, plače, vrste pokojnine in drugih individualnih koeficientov formule za izračun. Danes državno pokojnino dopolnjujejo pokojnine iz podjetij in osebni pokojninski načrti.

V Franciji so tudi pokojnine večinoma tekoče, tudi prispevki se delijo med zaposlene in delodajalca, ljudje v svobodnih poklicih pa plačujejo povsem sami. Med izplačanimi pokojninami in delovno dobo obstaja stroga povezava.

V svoji čisti obliki ti modeli praktično niso obstajali. Vsaka država ima svoje individualne značilnosti pokojninskega sistema.

Na splošno, kot kažejo zgornji primeri, pokojninski sistemi v državah po vsem svetu združujejo dva glavna elementa: naložbeni in razdelitveni, od katerih ima vsak svoje prednosti in slabosti.

Razdelitveni pokojninski sistem zagotavlja večjo zaščito za ljudi z nizkimi dohodki, poleg tega mehanizem razdeljevanja deluje precej hitro, saj se pokojnine izplačujejo s plačili trenutno zaposlenih državljanov. Razvite države se soočajo s problemom staranja prebivalstva. Zato je bil v takšni ali drugačni obliki uveden element varčevanja, na katerega demografski dejavniki ne vplivajo. Hkrati se naložbeni pokojninski sistemi razlikujejo v večji meri tveganje v nestabilnih gospodarskih razmerah v državi: kopičenje zahteva več kot dolgoročno, med katerim inflacija razvrednoti pokojninske prihranke. Hkrati pa je v primeru distribucijskega sistema inflacija tudi negativen dejavnik, saj indeksacija postane finančno breme za državo. Očitno je zato sisteme, zgrajene po varčevalnem ali distribucijskem modelu, v svetu le redko najti v čisti obliki; uporabljajo se predvsem kombinirane možnosti, v katerih ima eden od modelov prevladujočo vlogo. Distribucijski sistem zagotavlja določen minimalni življenjski standard upokojencev, želeno višino pokojnin pa dosegajo z uporabo zavarovalnih (varčevalnih) mehanizmov, ki v državah OECD visoka stopnja dohodka (Švedska, Švica itd.) so obvezni ali polobvezni. Omeniti velja, da je v večini razvitih držav skupni znesek vplačanih prispevkov v pokojninski sistem višji kot danes v Rusiji, obremenitev delodajalca pa manjša.

Za večino držav, ki se soočajo z demografskimi težavami, je bilo zvišanje upokojitvene starosti očitno nujno. Kljub temu, da gre za zelo kompleksen politični proces, so se države Evropske unije v primerjavi z Rusijo izkazale za veliko odločnejše in že dlje časa uporabljajo podobne prakse. Vlada naše države danes prihaja do spoznanja, da se tej usodi ne moremo izogniti, nekateri poznavalci pa pravijo, da bi se naš pokojninski sistem že veliko bolj počutil, če bi ta nepriljubljen ukrep uveljavili veliko prej.

Drugačna je tudi struktura naložb. pokojninski skladi v pokojninskih sistemih različne države. Države v razvoju dajejo prednost bolj konzervativnim in manj tveganim instrumentom, kot so obveznice, medtem ko razvite države bolj aktivno vlagajo v delnice in vzajemne sklade.

Številne države (na primer Nova Zelandija), da bi zmanjšale obremenitev pokojninskega sistema, iz njega izključujejo državljane z visokimi dohodki in od njih zahtevajo, da po končani delovni karieri samostojno skrbijo za svoje dohodke. Ta izkušnja je služila kot osnova za številne predloge za reformo ruskega pokojninskega sistema.

Reforma pokojninskega sistema ni značilna samo za Rusijo. Večina socialno-ekonomsko razvitih držav (ZDA, Francija, Nemčija, Italija, Španija itd.) je ubrala pot postopne reforme pokojninskega sistema.

- Katere izkušnje med tujimi državami se vam zdijo uspešne?

Nobena država na svetu nima idealnega pokojninskega sistema; vsakdo ima določene težave. Možna pa je uporaba posameznih praks, ki so se med izvajanjem v posamezni državi izkazale za uspešne. Torej, iz zgoraj navedenega je po mojem mnenju vredno biti pozoren na naslednje prakse tujih držav:

Indeksacijo pokojnin je treba izvesti sorazmerno z zmožnostmi proračuna države. Že danes se soočamo s težavami pokojninskega sistema, ki so povezane z nesorazmernim povečevanjem obveznosti, ki niso podprte z realnimi zmožnostmi sistema;

Sistematično zvišanje upokojitvene starosti, ob upoštevanju zdravstvenih parametrov sodobnih upokojencev na podlagi rezultatov ustreznih študij, pa tudi ob upoštevanju parametrov podaljševanja pričakovane življenjske dobe v državi, prožne prilagoditve dobe preživetja. V Rusiji se ženske upokojijo pri 55 letih, moški pri 60 letih, kar je zelo malo v primerjavi z drugimi državami;

Financiranje državno zajamčenih pokojnin prek splošnih davkov. Po mojem mnenju bomo sčasoma prisiljeni iti v to smer in se postopoma oddaljiti od zavarovalniških premij, k temu bo prispevala ne le demografija, ampak tudi avtomatizacija proizvodnje. Danes je osnova za oblikovanje zavarovalne premije sklad plač (WF). Delo opreme in strojev ne ustvarja plače, ustvarja pa dobiček - osnovo za plačilo davkov v proračun. Pokojninski sistem je že danes brez transferjev iz zveznega proračuna neučinkovit, glede na trende razvoja razmer pa se bo ta odvisnost le še povečala, če bodo parametri obstoječi sistem ne bo revidiran;

Zvišanje stopenj vplačevanja prispevkov v pokojninski sistem. V večini držav sveta je splošna stopnja prispevkov, plačanih v sistem, višja kot v Rusiji. Hkrati pa je v trenutnih gospodarskih razmerah po mojem mnenju nesprejemljivo povečevanje obremenitev poslovanja, saj imamo šele z zagonom procesov gospodarskega razvoja realne možnosti za izhod iz težka situacija v pokojninskem sistemu. V tej luči velja razmisliti o povišanju tarif zaradi udeležbe delavcev samih (razporeditev zavarovalnega bremena med delojemalca in delodajalca), kar kažejo izkušnje tujih držav, kjer so se razvile prakse sorazmernega plačila. prispevkov v pokojninski sistem s strani delojemalca in delodajalca;

Povečanje vloge in sodelovanja samega zaposlenega pri oblikovanju bodoče pokojnine, prenos lastninske pravice do zbranih prihrankov na zaposlenega. Danes pri nas plačuje prispevke v obvezni pokojninski sistem le delodajalec, delojemalec (in ne delodajalec) pa ima pravico do izbire izvajalca pokojninskih storitev. To stanje vodi do zmanjšanja zanimanja zaposlenega za oblikovanje prihodnje pokojnine. Uporaba izkušenj tujine bo zagotovila večjo vključenost delavcev samih v procese investiranja in sprejemanja pomembnih odločitev v zadevah oblikovanja pokojnin, kar bo posledično prispevalo k oblikovanju kulture pokojninsko varčevanje in bo v prihodnosti omogočila ustvarjanje predpogojev za razvoj prostovoljnih oblik akumulacije;

Uvedba kvaziprostovoljnih oblik sodelovanja delojemalca in delodajalca pri oblikovanju pokojninskega varčevanja;

Povezava delovne dobe z višino izplačil, ki jih zajamči država. IN Zadnje čase Rusija je že naredila prave korake v tej smeri, ob tem se pojavljajo predlogi za povečanje minimalne izkušnje potrebno za pridobitev pravice do zavarovalna pokojnina. Večina držav po svetu ima strožje zahteve glede dolžine zavarovanja. Postopno in nežno povečevanje je prava odločitev.

Poleg tega se splača razvijati v smeri povečanja učinkovitosti naložb. Moderne tendence so povezani z uporabo izkušenj razvitih držav pri naložbenih vprašanjih: razširitev seznama instrumentov za naložbe, zmanjšanje deleža pogojno netveganih instrumentov, povečanje deleža dovoljenih instrumentov, ki omogočajo dolgoročno uporabo varčevanja. -poročni naložbeni vir, ki prispeva k razvoju nacionalnega gospodarstva pod nadzorom regulatorja, razvoju v smeri uporabe načel odgovornega vlagatelja in fiduciarne odgovornosti.

Posebno pozornost so v zadnjem času pritegnile izkušnje držav, kot sta Avstralija in Nova Zelandija, zaradi visoke ocene vzdržnosti njihovih pokojninskih sistemov. Zato menim, da se je treba podrobneje posvetiti izkušnjam teh držav.

Avstralski sistem temelji na kombinaciji javnih in zasebnih pokojnin. Država se financira iz proračuna razdelitveno, ne zahteva delovnih izkušenj in zagotavlja minimalna jamstva zaščite pred revščino. Izplača se vsem avstralskim državljanom, ki so dosegli upokojitveno starost. Znesek plačil je razvrščen glede na pogoje za prejem, vključno s pogoji: ali upokojenec sam ali je poročen par . Pokojninski standardi se redno spreminjajo glede na naraščajoče cene. Pokojnina prinaša različne ugodnosti (brezplačna pot, zdravila). Višina državne pokojnine odvisno od dohodka in premoženja državljana. Če obstaja dovolj visok dohodek ali visoka vrednost premoženja (ali kombinacija teh parametrov), se velikost pokojnine zmanjša, vse do zavrnitve plačila. ne državna pokojnina se šteje tudi za dohodek.

S tem se država razbremeni odgovornosti za zagotavljanje pokojnin državljanom, ki so sposobni sami preživeti, in ne obremenjuje pokojninskega sistema z obveznostmi do premožnih državljanov. Avstralija se, tako kot mnoge druge države, hitro stara, zato so prihodnja znižanja državnih pokojnin neizogibna posledica. Zato država pripisuje velik pomen razvoju zasebnih pokojninskih skladov, v katere že več desetletij vplačujejo zaposleni državljani. V obvezno . V večini primerov mora delodajalec prispevati tudi enakovreden znesek. Pokojninski skladi so zasebne institucije, vendar je njihovo delovanje precej strogo regulirano in nadzorovano. Avstralci imajo pravico izbrati svoj pokojninski sklad, vendar pogosto ostanejo pri skladih, ki so nekoč imeli stalen odnos z njihovimi zaposlenimi podjetji (prej, pred spremembami zakonodaje, so imela podjetja stalne dogovore s skladi, ki so imeli v večini primerov enega samega vlagatelja, ki je na hkrati je bil tudi lastnik sklada). Če oseba ni izbrala ničesar, se prihranki privzeto prenesejo v sklad z najpreprostejšim možnim naložbenim načrtom.

Pokojninski skladi morajo svojim vlagateljem ponuditi izbiro več naložbenih strategij, ki se razlikujejo po stopnji tveganja in donosnosti. Pokojninski sklad ima za razliko od drugih finančnih organizacij številne davčne ugodnosti, kar mu daje prednosti: Avstralec, ki želi varčevati za starost, bo izbral pokojninski sklad.

Tako v Avstraliji dejansko obstajajo tri komponente: prvo plačuje država s pobiranjem davkov, drugo plačajo nedržavni pokojninski skladi s prispevki državljanov samih, tretja je prostovoljna (bodoči upokojenec lahko naredi prostovoljno prispevki). Upokojitvena starost za moške in ženske je 65 let, prihranke lahko porabite že pri 55 letih. Do leta 2023 je predvideno povišanje upokojitvene starosti na 67 let. Vsak Avstralec ima svoj zasebni pokojninski načrt, po katerem delodajalec plačuje prispevke v nedržavne pokojninske sklade v višini najmanj 9,5% plače zaposlenega (predvideno povečanje na 12%). Delodajalec je oproščen prenosa prispevkov, če je plača zaposlenega nižja od minimalno določenega zneska ali če je med letom zaposleni že nabral določen znesek (spominja na mejo zavarovanega dohodka v Rusiji). Donosi zasebnih pokojninskih skladov v Avstraliji so precej visoki z razmeroma nizko inflacijo.

Avstralci so še naprej odvisni od državnih pokojnin in prihranki v pokojninskih skladih so trenutno nezadostni (zaradi vpliva prej liberalnih zakonov in nižjih prispevnih stopenj). Ko je državljan prejel pravico do prejemanja denarja glede na starost, prejeti znesek (najpogosteje v obliki enkratnega plačila) raje porabi za reševanje perečih težav, za prihodnost pa ostane le pri državi. minimalna pokojnina. Vendar pa bodo Avstralci v prihodnosti lahko pristopili k upokojitvi z relativno večjimi prihranki, avstralski pokojninski sistem pa velja za model, ki mu je treba slediti po vsem svetu.

V indeksu vzdržnosti pokojninskih sistemov je po raziskavi Allianz Asset Management na področju mednarodnih pokojninskih sistemov avstralski zasedel prvo mesto, ruski pa 14. mesto od 50 (kar tudi ni najboljše slab rezultat, kar pomeni visoko trajnost, smo takoj za Finsko in pred državami, kot so Francija, Nemčija in Japonska). To pomeni, da se je avstralski pokojninski sistem ob podobni demografski situaciji izkazal za bolj prilagojenega izzivom sodobne realnosti.

Danes je pokojnina v Rusiji sestavljena iz fiksnih plačil, zavarovalne pokojnine (za starost, vključno z zgodnjo, za invalidnost in v primeru izgube hranitelja) in naložbene pokojnine. Upokojitvena starost je 60 let za moške, 55 let za ženske. Za pridobitev pravice do pokojnine morate imeti zavarovalno dobo pred 1. januarjem 2015, trajanje le 5 let, do leta 2025 pa se bo postopno povečalo na 15 let. Prav tako morate za pridobitev pravice do pokojnine imeti individualni pokojninski koeficient, ki ni nižji od tistega, ki ga določa zakon (do leta 2025 se bo povečal na 30). Fiksno plačilo se dodeli ob dodelitvi zavarovalne pokojnine in je minimalna državno poroštvo pokojninsko zavarovanje. Pokojnina v Rusiji se oblikuje iz prispevkov samo za zavarovalno pokojnino ali za zavarovalno in kapitalsko pokojnino (pravica do izbire je bila uveljavljena do konca leta 2015). Naložbena pokojnina se lahko oblikuje tako v Pokojninskem skladu Ruske federacije kot v nedržavnem pokojninskem skladu po izbiri državljana.

Vsi delodajalci danes plačujejo 22-odstotno tarifo, izračunano od plač zaposlenih, pokojninskemu skladu Ruske federacije. Ta denar se nato uporabi za plačevanje upokojencev ali ustvarjanje pokojninskih prihrankov. Nakladna pokojnina (6% od 22%) obstaja samo za državljane, rojene leta 1967 in mlajše, ki so se do konca leta 2015 uspeli odločiti, kako oblikovati pokojninsko varčevanje.

Poleg tega v Rusiji obstajajo prostovoljni nedržavni pokojninski programi (tako korporativni kot zasebni), vendar se ta segment trenutno ne razvija aktivno in celo stagnira.

Naslednje značilnosti razlikujejo avstralski pokojninski sistem od ruskega:

Razpoložljivost pokojninskega načrta za plačevanje pokojninskih prispevkov s strani delovnega državljana;

Glavnina vplačil prihaja iz zasebnega pokojninskega sistema;

Prispevna stopnja za delodajalca je nižja v primerjavi z rusko (to prispeva h gospodarskemu razvoju);

Upokojitvena starost je višja;

Potreba in višina plačil se določita ob upoštevanju trenutnih potreb in zmožnosti upokojenca;

več visoka donosnost pokojninski skladi;

Prisotnost več naložbenih strategij, ki jih državljanom ponujajo ponudniki storitev;

Vir izplačil iz državnega sistema so davki, ne zavarovalne premije.

Seveda je nemogoče vse te izkušnje v celoti prenesti na ruski pokojninski sistem. Hkrati je vprašanje zmanjšanja državnih stroškov za pokojninski sistem v Rusiji danes precej pereče, zato je vredno razmisliti o vseh predstavljenih stališčih in jih prilagoditi ob upoštevanju ruskih značilnosti. Po mojem mnenju je vredno biti pozoren predvsem na:

Vprašanja mehkega dviga upokojitvene starosti,

Možnosti upoštevanja realnih potreb (upoštevanje finančno stanje upokojenec) pri državnem financiranju državljana pri dodelitvi pokojnine. Danes je Rusija že sprejela ukrepe za znižanje stroškov izplačevanja pokojnin v razmerah proračunskega primanjkljaja (indeksacija pokojnin za zaposlene upokojence je izključena). Poleg tega predlogi, kot so ukinitev predčasnih pokojnin za učitelje, zdravnike in ustvarjalce, zavrnitev izplačila pokojnin (ali njihovega fiksnega dela) zaposlenim upokojencem, zavrnitev izplačila predčasnih pokojnin tistim, ki so pravico do njih prejeli zaradi dela v obravnavajo se tudi nevarna območja in nevarni pogoji, vendar še naprej deluje v istih panogah itd. Izkušnje Avstralije so lahko koristne pri razvoju rešitev za zmanjšanje proračunskega primanjkljaja Pokojninskega sklada Ruske federacije in transferjev iz zveznega proračuna. proračun;

Razvoj zasebnih pokojninskih sistemov;

Zmanjšanje obremenitve delodajalca s prerazporeditvijo tarife med delodajalcem in zaposlenim samim;

Razvoj naložbenih orodij in mehanizmov za doseganje višjih stopenj donosnosti ter razširitev možnosti izbire naložbenih strategij (z različnimi razmerji med tveganjem in donosom).

Podobno deluje tudi pokojninski sistem na Novi Zelandiji (tretje mesto v indeksu vzdržnosti pokojninskega sistema po študiji mednarodnih pokojninskih sistemov Allianz Asset Management). Tukaj obstajata dve vrsti akumulacije sredstev.

Prvič, državna pokojnina se oblikuje iz davčnih skladov, in drugič, zaposleni državljan mesečno prispeva odstotek zasluženega denarja v pokojninski sklad. Če želite prejeti pokojnino od države, morate v državi živeti obdobje, ki ga določa zakon. Kazalnik za izračun pokojnin je povprečje plača po vsej državi se stopnja pokojnine spreminja glede na inflacijo. Delovne izkušnje se ne upoštevajo, na višino pokojnine pa vplivajo drugi kazalci: ali je oseba poročena, živi sama ali s kom drugim, ali zakonec prejema pokojnino, ali ima druge dohodke itd.

Vsak Novozelandec, tudi mladoletnik s soglasjem staršev, se lahko pridruži KiwiSaverju in prispeva 3-5 % svojega dohodka (in dodatna sredstvače je mogoče) na izbrano investicijski sklad z udeležbo države in delodajalca (vsaj 3% pred davki). Skladi se razlikujejo glede na stopnjo tveganja/donosa. Za tihe pa sklad izbere delodajalec ali država.

Od trenutka, ko začnete delati, se samodejno vključite v sistem, začetni znesek pa je takoj pripisan vašemu računu. Tisti, ki ne želijo sodelovati v sistemu, lahko to odklonijo; Začetni znesek vas spodbuja, da ostanete v sistemu.

Poleg tega obstaja motivacija za varčevanje: ko doseže določen znesek na računu, dobi znatno sofinanciranje države (do polovice sredstev na računu).

Državljani dobijo dostop do pokojnine, ko dopolnijo določeno starost ali v posebnih primerih prej (na primer ob prvem nakupu stanovanja ali v primeru hude finančno stanje, bolezen). Ob dopolnitvi upokojitvene starosti lahko delavec celoten znesek porabi za izplačilo pokojnine, nakaže na bančni račun ali kupi nepremičnino.

- Ali so načela tujih izkušenj uporabna za rusko realnost?

Rusija še vedno išče popoln model upravljanja pokojninsko zavarovanje državljani. Današnji pokojninski model v Rusiji ima svoje značilnosti in ga ni mogoče neposredno pripisati modelom Zahodni sistemi. Uporabljamo kombiniran sistem, ki združuje skladiščni in distribucijski element, kar so mednarodni strokovnjaki že večkrat poudarili kot svojo prednost.

Rusija mora razumeti in uporabiti uspešna izkušnja gradnjo pokojninskih sistemov v zahodnih državah, prilagajanje tako lastnim značilnostim kot tudi stopnji razvoja gospodarstva, družbe kot celote in pokojninskega sistema.

Tako je imela Rusija pred reformo leta 2002 distribucijski sistem, ki je bil čim bližje Bismarckovemu modelu, po reformi pa je pridobil distribucijsko-varčevalni značaj. Ta model, edinstven v svoji vrsti, je bil deležen številnih sprememb in se še danes preoblikuje.

Predvsem je Rusija uporabila tudi izkušnjo Čila, kjer je bila odgovornost za oblikovanje pokojninskih prihrankov prenesena na zaposlene državljane, ki se sami odločijo. družba za upravljanje za vlaganje zbranih prihrankov.

Kultura varčevanja se je razvijala z leti, zato je pomembno zagotoviti, da so nenadni premiki v pokojninski industriji nesprejemljivi. Morda pogoste spremembe pravil igre pokojninska zakonodaja Rusija je eden ključnih razlogov, zakaj se prostovoljno varčevanje ne razvija tako, kot se na Zahodu.

mogoče, ruski sistem nima prožnosti. Višina pokojnine Rusov je odvisna od njihove delovne dobe, dohodka in tega, koliko so lahko samostojno varčevali za starost. Drugi dejavniki se ne upoštevajo. Očitno dejstvo je na primer, da so stroški samskega upokojenca višji od tistih, ki živijo z zakoncem, stopnja blaginje (premoženja) upokojenca se ne upošteva.

Nemogoče je v celoti uporabiti izkušnje tujih držav, treba je upoštevati stopnjo razvitosti gospodarstva, pokojninskega sistema in stanje njegovih institucij. Poleg tega po uradnih izjavah vodje ministrstva za delo zavarovalne premije niso plačane za vsakega petega delovno sposobnega državljana Ruske federacije. Zato je v naši državi najprej vredno biti pozoren na mehanizme za umik poslovanja iz sence. Kakršni koli ukrepi za povečanje obremenitve delodajalca imajo lahko nasproten učinek.

*Podatki za pripravo gradiva so bili pridobljeni iz odprtih virov